中药材兽药制剂生产线技术改造项目可研报告

中药材兽药制剂生产线技术改造项目可研报告

目  录

1总论………………………………………… 1

1.1项目概况………………………………… 1

1.2可行性研究报告编制依据……………………. 3

1.3项目建设的背景…………………………… 3

1.4存在问题和建议…………………………… 5

2企业基本情况…………………………………. 6

2.1项目建设单位…………………………….. 6

2.2项目技术依托单位…………………………. 9

3产品需求分析和改造的必要性……………………. 10

3.1原料供给分析……………………………. 10

3.2产品需求分析……………………………. 12

3.3项目改造的必要性………………………… 14

4改造的主要内容和目标…………………………. 17

4.1项目建设目标……………………………. 17

4.2项目建设内容……………………………. 18

5投资估算与资金筹措…………………………… 21

5.1投资估算……………………………….. 23

5.2资金筹措……………………………….. 27

6人员培训及技术来源…………………………… 27

6.1劳动定员……………………………….. 27

6.2员工培训……………………………….. 28

6.3技术来源……………………………….. 29

7项目实施进度计划…………………………….. 29

7.1项目进度……………………………….. 29

7.2进度安排……………………………….. 29

8效益分析……………………………………. 30

8.1经济效益分析……………………………. 30

8.2社会效益分析……………………………. 34

9生态环境影响及评价…………………………… 35

9.1环境影响……………………………….. 35

9.2项目生产采用的环境保护标准……………….. 35

9.3环保部门评估意见………………………… 36

10可行性研究报告结论与建议…………………….. 36

10.1可行性研究结论…………………………. 36

10.2问题与建议…………………………….. 37

附图   厂区总体布局图…………………………. 43

 

 

 

 

1总论

1.1项目概况

1.1.1项目名称

中药材兽药制剂生产线技术改造项目

1.1.2建设性质

技术改造、固定资产投资

1.1.3项目建设单位

 

1.1.4项目建设地点

#。

1.1.5建设期限

2年。

1.1.6主要建设内容

新建生产车间和辅助生产车间1150m2,组建中药制剂加工生产线、西药生产线、添加剂生产线各一条及配套设施建设,购置相应的机械设备,兽药研究开发和加工技术人员培训等。建成年产中药制剂 100000 件,其中,牛用中药制剂 50000 件;鸡用中药制剂40000件;猪用中药制剂5000件;羊用中药制剂5000件。

1.1.7总投资及资金来源

项目总投资为323.89万元。其中:基本建设投资235.41万元,流动资金投资88.47万元。

项目总投资中已投资129.52万元,需新增投资194.37万元。

根据项目情况和公司发展需要,本项目申请国家中小企业发展专项资金30.00万元,其他为企业自筹资金,即企业须自筹资金164.37万元。

1.1.8主要技术经济指标

项目主要经济技术指标见表1-1。

表1-1         主要经济、技术指标表

序号 项目名称 单位 指标值 备注
1 总投资 万元 323.89  
1.1 基本建设投资 万元 235.41  
1.2 流动资金 万元 88.47  
2 资金筹措 万元 323.89  
2.1 已投入资金 万元 129.52  
2.2 新增投资 万元 194.37  
2.2.1 申请财政资金 万元 30.00  
2.2.2 自筹资金 万元 164.37  
3 生产能力 100000  
3.1 牛用中药制剂 50000  
3.2 鸡用中药制剂 40000  
3.3 猪用中药制剂 5000  
3.4 羊用中药制剂 5000  
4 经济指标      
4.1 销售收入 万元 1820.00  
4.2 缴税总额 万元 179.54  
4.3 利润总额 万元 173.72  
4.4 投资利润率 % 53.64  
4.5 所得税后财务内部收益率 % 54.73  
4.6 所得税后财务净现值 万元 677.30  
4.7 所得税后投资回收期 3.56  

1.2可行性研究报告编制依据

1)中央1号文件(2005年);

2)农业部公告第202号(实施《兽药GMP规范》的有关要求);

3)《中药材质量管理规范试行》(即GAP标准)

4)中药现代化发展纲要(2002年);

5)国家发展改革委办公厅、财政部办公厅关于做好2006年中小企业发展专项资金项目可行性研究报告编制提纲;

6)某某省发展规划;

7)项目建设单位提供的有关基础资料。

1.3项目建设的背景

某某省是我国畜牧养殖大省之一,悠久的养殖历史和良好的种植资源,以及得天独厚的自然环境,为某某省的畜牧业发展提供了广阔的天地。据统计,全省目前存栏牛250万头,生猪831万头,羊661万只,家禽6186万只。大力推进畜牧产业化是某某省省调整农业结构,增加农民收入,应对国际农产品竞争的需要。为此,某某省省委省政府将畜牧业作为全省的特色经济和强省富民的支柱产业发展,并提出要依靠科技为畜牧业发展“提速”。在《关于加快畜牧产业化建设的决定》中提出,要充分发挥某某省的优势,集中力量,重点抓好畜禽良种、科学饲养、疫病防治等综合配套技术的推广应用,实现降低成本,提高质量,增加效益的目的。

多年来,兽药作为畜牧业生产中的一个重要分支产业,对畜禽防病、治病和促进畜禽生长发挥了重要作用,为畜牧业的持续发展做出了重要贡献。特别是改革开放以来,伴随着畜牧业的发展,兽药生产已成为一个相对独立,具有强大生命力的产业。兽药系指动物用生物制品、中草药、化学药品、抗生素、生化制剂等。兽药作为畜牧业发展的重要生产资料,其质量的优劣直接关系到畜牧业和农村经济的发展以及人民的身体健康.规范兽药生产,流通秩序,以提高兽药产品质量,既是每个兽药生产者,经营者和监督管理者的共同责任,也是应对入世后更加激烈的市场竞争的需要。

党的十六届五中全会,将发展循环经济,建立资源节约型社会作为指导我国经济发展的重要国策,同时将西部大开发,环保优先,以及加快农业产业结构调整,增加农民收入和建设社会主义新农村作为新时期强国富民的重大战略。为了落实党中央和国务院的重大战略决策,我们选择了以中药材为原料的动物药产业项目进行综合开发。项目遵循循环经济理论,注重资源的循环的再生利用,是一个集“资源→生产→消费→废异物再资源化”的清洁闭环流动模式,也是运用生态学规律指导兽药产业开发的一个示范工程。在产业开发中,将中草药传统资源进行环保种植,高科技深加工、下脚料综合开发利用连成一体,采用 “科技+公司+基地+农户+市场”的运作模式,带领项目区种植户快速致富奔小康。项目不仅可取得明显的经济效益,还可取得显著的生态效益和社会效益。可见,项目的开发完全符合国家优先支持的产业政策。

1.4存在问题

1、该项目建设的主要制约因素是资金的来源问题,企业自筹资金已基本落实,一期工程已建成,二期工程进行了部分科研设施和基础工程建设,现在缺少的是部分流动资金,因此,建议政府有关部门按照国家相关政策予以批复,使项目建设单位尽快申请项目资金加速工程建设速度。

2、该项目技术先进,设备精良,产品市场前景广阔,是一项营盈利水平高、抗风险能力强,且生态效益、经济效益和社会效益十分显著的项目,符合国家产业政策,请上级主管部门在项目资金上给与大力支持。

3、建议项目建设单位,抓住机遇,尽快建设,缩短工期,早日使二期工程投产运行,早期抢占市场,不断提高企业和产品竞争力。

4、建议项目建设单位,抓紧人才和技术的培训,为项目的大规模开发提供技术贮备。

2企业基本情况

2.1项目建设单位

2.1.1单位概况

某某省动物药业有限公司原名某某省沃森动物药业有限公司,成立于2002年1月30日,是专业从事兽药制剂生产和经营的股份制企业。公司占地面积11000m2,建筑面积3600m2。分为生产、化验、办公生活区三大部分。公司外部环境无污染源,适合兽药生产。为积极推行实施农业部2002年第11号令发布的《兽药生产质量管理规范》,公司自2005年3月起,开始了GMP改造,目前已完成了固体制剂车间(中药散剂、西药粉剂、预混剂)生产设备安装、调试、运行及正常生产工作,所有项目运行正常;同时按规范要求编制了公司GMP管理文件及各种记录、表格,并对全体员工反复进行了GMP管理法规及岗位操作规程培训,培训结果符合GMP的要求。经公司组织有关人员按《兽药GMP》全部检查项目进行自检并进行改进,三个剂型的硬件改造和软件编制已达到了《兽药GMP》的要求,生产质量得到了确切的保障。

2.1.2股本结构

公司注册资本50万元人民币,主要股东及股权结构如下:

刘兵兵投入货币资金27.5万元,占股比例55%;

段山朋投入货币资金10万元,占股比例20%;

王卫宁投入货币资金2.5万元,占股比例5%。

2.1.3法定代表人

法定代表人  ,兼任公司总经理,某某省武功人,1976年3月13日出生,1996年6月毕业于某某省省仪祉农校畜牧兽医专业,1996年7月在渭南市临渭区畜牧站参加工作;1997年–1999年从事药品销售工作;2000年–2002年担任某某省有限公司总经理;2001年12月取得自学考试畜牧专业本科文凭。2002年至今担任某某省沃森动物药业有限公司(现更名为某某省动物药业有限公司)法人、董事长兼总经理。熟悉兽药各项政策法规,善经营会管理,直接对项目负责。

2.1.4公司人员结构

公司现有员工45人。公司注重人才的引进与培养,现有人员整体素质高,结构合理,在经营、生产、技术和销售等各方面都有相对稳定的骨干人员。

2.1.5公司现有产品及生产现状

公司兽药制剂有西药粉剂、中药散剂和预混剂三个剂型。主要产品有:杀菌星(5%烟酸诺氟沙星可溶性粉)、杀球先锋(10%磺胺喹噁啉钠可溶性粉)、鸡痢灵散、畜禽肠痢清(白头翁散)、2%乙酰甲喹预混剂、10%盐酸氯苯胍预混剂等。已获批准生产的产品目录、批准文号及质量标准见表2-1。

 

 

 

表2-1    已获批准生产的产品目录表

序号 产品名称 含量规格及执行标准 批准文号
通用名 商品名
1 龙胆泻肝散 龙胆湿热散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185057
2 止痢散 肠炎康 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185037
3 乌梅散 清热止泻散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185023
4 三香散 前胃喜康 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185010
5 清瘟败毒散 辟火破毒散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185165
6 清肺止咳散 克咳内经 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185157
7 金花平喘散 大西农咳喘平 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185103
8 健胃散 四味消食散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185134
9 健猪散 润肠通便散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185135
10 消积散 大西农反促散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185146
11 保胎无忧散 安儿无忧 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185111
12 木槟消黄散 四味安定散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185035
13 普济消毒散 清热解毒散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185181
14 雏痢净散 白痢净 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185192
15 黄连解毒散 大西农拔毒散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185178
16 降脂增蛋散 增蛋丰产素 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185107
17 三白散 肠道通 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185009
18 大承气散 破结通畅散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185012
19 小柴胡散 柴胡感康散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185018
20 喉炎净散 九味喉炎灵 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185179
21 麻杏石甘散 四味咳喘散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185174
22 肥猪菜 大西农增肥宝 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185100
23 公英散 乳房消炎散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185028
24 通畅散 五味通畅散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185155
25 槐花散 四味白痢净 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185189
26 山大黄末 大黄消积散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185019
27 清热散 五味清热散 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185161
28 消疮散 乳炎康 2005年《中国兽药典》 兽药字(2006)270185144

公司现有生产的品种有产益母生化散月生产600件,曲麦散月生产550件,后子宫康月生产400件,增蛋丰产素月生产100件,前胃喜康月生产100件,四胃安定散月生产100件等产品。

2.2.1.6 财务状况

公司截止2005年12月31日,资产总额为  万元,其中:流动资产  万元,固定资产  万元,总负债   万元。2005企业净利润  万元

由上分析看出,本项目筹建单位技术力量雄厚,竞争优势明显,抗风险能力较强。

2.2项目技术依托单位

项目技术依托单位为某某省动科学院、某某省省仪祉农校畜牧兽医系。动物科技学院是某某省规模最大、实力最强的学院之一,已成为我国畜牧兽医高级专业人才培养和科学研究的重要基地。

学院以研究生教育和本科教育为主体的多层次、多学科的办学体系。学院拥有1个国家级重点学科和1个国家一级学科博士点临床兽医学;2个省级重点学科动物遗传育种与繁殖、临床兽医学;学院现有临床兽医学、动物遗传育种与繁殖、基础兽医学、预防兽医学、发育生物学、遗传学、动物学、细胞学、生理学、神经生物学11个博士学位授权点,临床兽医学、动物遗传育种与繁殖、动物营养与饲料科学、基础兽医学、预防兽医学、草业科学6个农学硕士学位授权点和发育生物学、遗传学、动物学、细胞学、生理学、神经生物学、水生生物学7个理学硕士学位授权点。在校博士、硕士研究生647人。学院设有生物科学(动物方向)、动物科学、动物医学、草业科学和水产养殖5个本科专业,在校本科生1484余人。学院累计已向全国各地输送畜牧兽医高级专业人才6400多人,其中博、硕士820人。为我国、尤其是某某省畜牧兽医事业的发展做出了巨大贡献。

3产品需求分析和改造的必要性

3.1原料供给分析

某某省地处我国西北内陆的中纬度地带,幅员狭长,地形复杂,从北到南跨越三个气候带,即温带、暖温带和北亚热带,属大陆性季风气候, 地形多样,气候复杂,生物资源丰富,主要表现是资源种类多,资源类型的区域差异明显,非常适宜发展种类繁多的中药材生产。

(1)中药材资源丰富

某某省药用植物资源丰富,素有“秦地无闲草”之美名。据《某某省中药名录》共有241科989属2278种。全省普遍分布的有504种,北部风沙区产38种,黄土高原区产241种,关中平原区产188种,秦巴山区产972种,广为栽培,引种或少量栽培及温室栽培的有282种。

(2)栽培面积大,在全国所占比重高

根据全国各地药材种植面积年平均数分析,药材种植面积以四川最大,平均每年种植30万亩;某某省、甘肃次之,每年种植20多万亩;山西、山东、浙江、河南、湖北、广东每年种植面积在10万亩以上。据2002年3月统计,全省人工栽培药材75种,种植总面积470多万亩,2001年被科技部批准为全国7个中药材种植基地之一。某某省天麻主要产于汉中、安康、商洛各县,最高年产25-30万千克,占全国一半;杜仲、附子、川芎、黄柏、元胡等种植面积和产量占全国一半以上;山茱萸产于佛坪、洋县、丹凤、太白等县,面积和产量占全国1/3。此外,我省有计划地人工种植的西洋参、水飞蓟、党参、桔梗、大黄、甘草、金银花、黄芪等中药材,也在全国影响较大。

(3)药材加工企业力量强,影响大

全省有237家制药企业,其中80%是中药企业。医药行业高科技、高附加值、高效益的优势日益明显。涌现出一批象汉江制药股份有限公司、步长集团、盘龙集团、西安正大、安康正大、天津天士力集团、三宝双喜、东盛公司、金花集团、山丹集团、一枝刘、博爱公司、太极集团、萃生制药公司等在国内有影响的医药企业。绞股兰系列产品、山海丹系列产品、复方青黛系列产品、天麻、杜仲系列产品等,均为我省优质和名牌产品。

3.2产品需求分析

产品的销售必须遵循市场经济规律,顺应市场发展对产品的不同需求。根据专家调查表明,随着国内畜牧业的快速发展,市场对兽药的需求量越来越大。中兽药不仅是中国传统的医药文化,而且具有良好的防病治病效果。

某某省动物药业有限公司现有禽药、猪药、牛药、羊药四个系列50多个品种,既有中药制剂,也有西药制剂,中药制剂选材优良、组方科学;西药制剂药物纯度高、疗效明显。大西农公司系列产品上市以来,得到了某某省、山东、江苏、福建、广东、黑龙江、辽宁等地客户和养殖户的普遍好评。选择大西农的产品,有效地解决了许多养殖户的养殖难题,选择好药、放心药,才能及时迅速、有效的治疗和治愈病情,解决养殖户的燃眉之急,明显的提高养殖户的经济效益。实践证明:大西农公司的系列产品对畜禽养殖中的常见病症有良好的预防和治疗作用。同时:大西农公司拥有一支良好的技术服务队伍,能够对养殖户的养殖技术、疾病预防知识进行科学的指导,科学的预防并避免畜禽的发病,从而使养殖过程形成一个良性的循环。明显的提高养殖经济效益。

2005年,大西农公司投资500多万元对公司的场地绿化、办公自动化、车间和检验、生产设备进行更进一步的美化和完善,使大西农公司的环境变得更加整洁、漂亮、充满活力,为员工提供一个舒适的工作场所;使大西农的生产和检验能力得到加强,确保大西农的每一个产品的可靠质量。在农业部GMP专家小组对我厂进行GMP检查时,大西农在生产环境、生产设备、产品质量、检验能力、管理能力、技术服务能力、人员结构都得到了专家组的一致好评,这是大西农人一直以高标准严格要求自己的必然结果。2005年11月16日,大西农公司一次性通过了农业部专家组的GMP认证。

随着我国经济建设的发展,全面建设小康社会的推广,人们生活水平的提高,肉、蛋、奶的市场前景将稳步增高和发展,对兽药和饲料的依赖将会更加强烈。同时,农业部要求2005年12月31日所有的生产兽药的企业,强制性必须通过GMP生产认证,使原有的兽药生产企业从5286家锐减到1600多家,使一批生产规模较小,技术能力落后的兽药生产企业自然淘汰,市场规模的逐步上升和供应企业的锐减形成一个巨大的市场运行空间,大西农公司的企业结构、研发能力、销售能力具有一个成功的、健康发展的基础,更有能力紧抓市场的机遇,获得腾飞。

从国内外市场看,国内市场还没有充分的竞争和成熟,国外企业还没有快速的切入中国市场,未来3—5年是兽药企业发展的最良好的市场契机,大西农公司已经制定了未来5年的发展计划和市场规划。2006年,大西农公司的禽药系列、猪药系列、大牲畜系列产品在全国市场的全面深化已经进行,在大西农公司原有的5年的销售网络的基础上,提出“技术营销”的路线,以技术获得市场,以技术获得品牌,深化企业品牌和影响力。预计2006年,大西农公司年销售产值突破1800万,市场产值突破2500万,带来的行业附加效益预计达到3500万以上。未来三年,从研发能力和技术突破方面,大西农公司将把中药系列产品的开发作为主攻方向,发挥中药产品的疗效独特、安全无毒副作用、不产生耐药性的优势,进行深挖扩展,推出30个以上的中药新品种,挖掘、发挥我国传统中药的市场优势,同时,中药产品的开发对某某省、某某省当地的中药生产、种植行业将起到明显的带动和推动的作用。

3.3项目改造的必要性

3.3.1项目改造可以改善兽药质量,促进食品安全

近年来,我国兽药行业出现了前所未有的繁荣景象,这极大地促进了养殖业的发展,产生了巨大的经济效益和社会效益。但是,由于兽药(尤其是西药)有害物质残留超标的现象越来越严重,给畜产品安全造成的隐患及带来的一系列负面影响也日益突出。1990年西班牙发生了因食入含有盐酸克伦特罗的饲养动物肝脏而引起43个家庭中毒,1998年香港17名居民因使用内地供港猪内脏发生中毒,原因也是由盐酸克伦特罗残留所致。2001年1月,浙江余杭市因出售含有盐酸克伦特罗的猪肉导致63人中毒,上述事例很多,举不胜举。

我国的兽医中药制剂产业起始于20世纪中叶。至今,中兽药制剂生产厂家或生产中兽药制剂的厂家已达1200余家,品种数千个。但总的看来,兽医中药制剂的生产仍处于初级阶段,科技含量不高,剂型粗糙,质量难以控制。

我公司利用先进的技术工艺提取中药制剂以安全高效的特性获得消费者的广泛认同。经过近两年的发展,已经显示出了良好的势头。项目改造后可以扩大中药制剂的产能和品种,能够适合更多禽畜病患的防治,促进药品安全。

3.3.2项目改造可以促进畜牧产业的发展

《十一五》规划中,国家把农民增收作为一个重大任务来抓,农民增收、农村稳定是建设和谐社会的必要条件,养殖业是农民增收的一重要途径,种、养一直是中国农民生产方式的主流,且“养”所占的比重一直在增加;农业税取消,费改税,农村合作医疗,九年义务教育等一系列得民心、顺民意的富民政策,将有助于农民收入增加。农民增收,意味农村消费市场扩大,为养殖业发展培育了市场,间接扩展了兽药企业的市场空间,全国兽药产品的产值会增加;农民购买力提升则意味着全国购买力的提升,全国消费市场的扩大,肉、蛋、奶的市场容量整体扩大,2006年兽药企业大有文章可做。

3.3.3可以切实提高农民收入

近年来,我国政府把解决“农村、农业、农民”的问题列入全党工作的重中之重,为了落实党中央和国务院这一重大战略决策,我们选择了能切实带动农民增收的“动物中药材原料基地及制剂加工产业化项目”。我们认为,解决“三农”问题的核心是“农民”问题,只要能确保农民的增收,才能真正缓解城乡之间的差别,实现全民小康,构建和谐社会。项目单位利用“公司+农户”的开发模式,促使相对分散的农民小区化种植中草药,并利用开发的兽药制剂提高畜禽防病抗病的能力,提高畜牧业收入,具体落实国家关于解决“三农”问题的政策。本项目将引导农民从中草药种植——产品深加工增值——市场营销形成一个完整的产业化开发链条,发展订单农业,解决产品卖难问题,切实提高农民收入。

3.3.4切合项目建设地域的实际情况

本项目建设的中心区域设在某某省,自然环境依山傍水,气候、土壤及海拔高度与中药材的生长习性和生态环境相适应,大寨乡是大部分中药材种植的优生区。据最新普查,某某省省有各种药物3291种,新发现的未被“药典”收载的地方主要习惯用中药材21种,有民间享有盛誉的主要中草药41种,未曾开发利用的中药材33种。产量在50万公斤、100万公斤以上的多达70余种。大宗药材有杜仲、天麻、党参、附子、沙苑子、黄芪、甘草、益母草、板蓝根、连翘、远志、猪苓等。据2002年3月统计,全省人工栽培药材75种,种植总面积470多万亩,2001年被科技部批准为全国7个中药材种植基地之一。

3.3.5项目综合开发利用潜力巨大

中兽药是我国医药学的组成部分,有着悠久的历史和丰富的内容,千百年来,它对我国畜牧业和家庭养殖业的发展发挥了重要的作用。据记载,3000多年前的周朝就已有专门的兽医官。历代本草收载的药物中,都不同程度地包含有兽用药方剂,如《神农本草经》有“牛扁疗牛病”、“柳叶治马疥”、“梓白皮治猪疮”的记载。除散载之外,在各不同时期还出现了许多专著,其中较著名的有汉代的《马经》、《牛经》;隋代的《治马、牛、驼、骡经》、《疗马方》、《马经孔穴图》唐代的《司牧安骥集》宋代的《明堂灸马经》、《医马经》;明代的《元亨疗马集》等等。古代少数民族地区亦有传统兽医药方面的记述,如唐代新疆吐鲁番地区的《医牛方》等。

多年来,我国许多省区通过调查研究和实践,整理编写出不少具有地方特点的书刊,如《中兽医验方集》、《中兽医常用草药》等,为广大农村防治家畜、家禽疾病起到了积极作用。目前,中兽医学已成为独立的学科。中兽医用药种类丰富,据《青海省兽医中草药》收载,兽用植物药有912种。另据《民间兽医本草》记载,中兽药资源有600多种,其中常用药材300多种、常用草药150多种。近年来,中兽药开发有了新的进展,由过去单纯治疗型转向营养保健开发型发展。比如,根据扶正固本、增强机体的理论,给蛋鸡服用刺五加制剂,促使鸡输卵管总氮量和蛋白质显著增加,提高了产卵率和卵重。此外,用中药资源配制的“中草药饲料添加剂”,在家禽及水产养殖方面也收到了明显的效益。

目前,某某省动物药业有限公司已经研发和获准生产的中兽药四大类(有牛、羊、猪、禽),分散剂、粉剂、预混剂三种类型,27个产品。因此,本项目具有巨大的综合开发潜力和经济效益。

4改造的主要内容和目标

4.1项目建设目标

建成年产中药制剂 100000 件,其中:牛用中药制剂 50000 件;鸡用中药制剂40000件;猪用中药制剂5000件;羊用中药制剂5000件。

4.2项目建设内容

4.2.1建设标准

(1)本项目研究开发、生产加工均按国家GMP的认证要求进行。

(2)中草药原料基地建设采用标准化栽培方式,按照国际标准实行绿色环保种植。

(3)将环境保护作为项目的生命线,每一个环节、每一个过程都设有预防和保护措施。

4.2.2规划设计

4.2.2.1总平面布置

根据建筑防火、交通、卫生和安全等规范要求,结合场地现状,党校教学楼的设计充分考虑了丰富与改善城市街景等综合因素,使建筑物平面与空间造型美观大方。设计建筑物满足消防要求。

厂区建设的设计以“以人为本”为原则,根据厂区现有条件和未来发展趋势,本着适度超前的开发理念,设计出结构合理,功能齐全的办公楼和生产车间和其他辅助设施。

项目厂区布局,分为生活区、厂区、生产区,主要布局的依据主要按各项目的生产工艺流程进行,并要考虑当地的气候、地理环境等的影响。

①布局原则。中兽药系列产品,必须建在上风位置,与其它项目分开,独立建筑,分四块划区域组建。生活区和办公室分为专区。动力区包括水、电、锅炉,设在厂区的下风头西南角,靠近生产区便于输送水、电、汽等动力资源,也有利于工厂合理布局。

②厂区绿化。厂区周围应保护原有山清水秀的生态环境,厂内外以绿化带美化环境。创造一个优美的工作条件,以有利于操作人员的工作和产品质量的提高。

4.2.2.2土建

1)工程建设原则

整体工程必须符合企业生产工艺的需要及国家要求,其厂房及设备必须达到以下几点:

一是企业必须完全按照技术单位的指导清洁生产,建设的厂区须有整洁的生产环境,地面、周围、路面、村庄及运输等不应对产品的生产造成污染,生产、行政、生活和辅助区域的立体布局应合理,不得互相妨碍。

二是车间应按生产工艺流程及所要求的空气洁净级别进行合理的布局。同一厂房内以及相邻厂房之间的生产操作不得互相交叉

三是应设有防止昆虫和其他动物进入的设施。

四是建设开始就要安排清洁工作,厂区内表面保持平整光滑、无污染、无裂缝、接口严密、无颗粒物脱落、并能清洁和消毒,墙壁与地面的交界处宜成弧形或有其它的措施。

五是生产厂区和储存区应有与生产规模相适应的面积和空间,用于安置设备、物料,应最大限度地减少差错和交叉污染。

六是厂区的各种管道、灯具、风,以及其它共用设施,避免出现不易洁净的部位。整体环境必须符合国家环境保护的有关规定。

2)项目工程建设内容

新建建筑物1150m2,其中:生产车间1000m2,辅助生产车间150 m2,均为单层框架结构。

本建筑结构抗震设计按7度设防, 消防类别为戊类。

项目工程建设内容见表4-1。

 表4-1    项目工程建设内容

序号 工程名称 建筑面积(m2 备注
1 生产车间 1000  
2 辅助生产车间 150  
  合计 1150  

4.2.2.3新增设备

根据该项目的总体工艺、生产规模进行设备配置。项目新增设备配置明细见表4-2。

表4-2    新增设备配置明细表

编号 设备名称 规格型号 单位 数量 备注
1 实验检测设备        
1.1 自动旋光仪 WZZ-2A 1  
1.2 精密酸度计 PHS-3C 1  
1.3 紫外可见光分光光度计 UV-7504 1  
1.4 自动永停滴定仪 ZYT-1 1  
1.5 电子分析天平 FA2004 1  
1.6 架盘天平 JPT-5 1  
1.7 电热鼓风干燥箱 101-1 1  
1.8 隔水式培养箱 303-1 1  
1.9 箱式电阻炉 2.5-10 1  
1.10 三用紫外分析仪 ZF-A 1  
1.11 电热恒温水箱 ZD-420 1  
1.12 显微镜 XSP-1C 3  
2 生产加工设备        
2.1 粉碎机   1  
2.2 旋振筛   1  
2.3 三维运动混合机   1  
2.4 空调机箱   1  
2.5 除尘机   1  
2.6 热风循环烘箱   1  
2.7 容器具   1  

生产车间在设备管理方面严格按照系统的管理规程执行,每台设备均制定了操作、清洁、维护保养SOP,所有设备、仪器、计量器具均登记造册,并进行了设备安装验证和性能验证。每台设备都有明显的状态标志,设备操作人员均进行了岗位SOP培训。

4.2.2.4主要原材料、动力

根据该项目的总体工艺、生产规模进行主要原材料和动力消耗测算。项目主要原材料和动力消耗见表4-3。

表4-3 主要原材料、动力年需要量估算表

序号 名称 单位 数量 备注
一、原辅料
1 各种中药材 T 120  
2 添加剂 T 8  
3 包装纸箱 万个 10  
4 包装袋 万个 150  
二、动力
1 万度 100  
2 万吨 30  

4.2.3给排水

1)给水

新建的生产车间及办公楼楼用水量

年用水量:                      2190 m3/y

日平均用水量:                  6m3 /d

平均用水量:                    0.5m3/h

最大用水量:                    2.5m3/h

消防用水量:                    15L/s

厂区用水主要有生产用水和职工生活用水,消防水平时不用。由市政自来水管网供给的自来水经管道加压泵提升至设在楼顶的水箱,以满足用水的要求。

2)排水

厂区的生产污水和生活污水经公司的污水处理系统处理后排到市政污水管网。

4.2.4暖通及空气净化

1)设计依据

《采暖通风与空气调节设计规范》(GBJ19—87)

有关专业提供的设计条件

2)设计方案

生产车间冬夏季送暖或降温属十万级和一万级洁净区房间,要求空气净化,控制室内温度和湿度,室内温度要求控制在18-28℃,相对湿度控制在50-65%。空气需经初、中、高效过滤后送入。室内换气次数为15-20次/h。

按产品剂型分别设置空调系统,避免混药现象发生而影响产品质量。

生产过程中产生药尘的一些岗位设局部排风系统。

4.2.5电力、动力工程

本项目工艺设备安装容量约为500KW,加之配套的公用设备、车间照明、生活用电等,总安装容量约为580KW。配置变压器315KVA一台。

厂区生产生活用电由示范区电力系统供给,送电线路电压为10KV。本项目需设一个总变电所,在厂区西北处,建筑面积为60m2。照明:属十万级和一万级的洁净房间照度按300LX考虑,一般生产区按150LX。

本项目需建一锅炉房,建筑面积为132m2,安装2t燃气锅炉1台,供全厂生产、生活用汽。年运行280天,冬季采暖期开三班,其它季度为一班。

生产过程中所需要的压缩空气为移动式,由工艺设备自备。

5投资估算与资金筹措

5.1投资估算

5.1.1投资估算范围

中药材兽药制剂生产线技术改造项目投资范围主要包括生产车间的土建工程、设备购置及安装工程和配套工程等。

5.1.2投资估算依据

1《工业项目可行性研究投资估算编制办法》;

2)本可研报告确定的项目建设方案与设备配置清单,各专业提供的技术经济数据及参数;

3)土建工程参照同类工程单位造价计算;

4)设备购置按生产厂家提供的价格及收集到的市场价格计算;

5)设备安装工程费按综合安装费率5%计提;

6)工程勘察费、工程设计费按建设部《工程勘察设计收费标准》(2002年修订本)有关规定计算;

7)工程监理费、工程保险费、建设单位管理费按《机械工业建设项目概算编制办法及各项概算指标》有关规定计算;

8)基本预备费按照第一、第二部分合计的5%计算。

5.1.3项目基本建设投资估算

本项目基本建设投资235.41万元。其中:工程费用213.29万元,占基本建设投资的90.06%;其他费用10.92万元,占基本建设投资的4.64%;预备费用11.21万元,占基本建设投资的4.76%。

基本建设投资中已投入资金129.50万元,其中工程费用66.94万元,设备购置及安装费用62.58万元。

项目基本建设投资见表5-1,

项目土建投资明细见表5-2,

项目设备投资明细见表5-3。

 

表5-1       项目基本建设投资估算       单位:万元

序号 项目名称 建筑工程 设备购置 安装工程 其它工程 合计 占总投资比(%)
1 工程费用 72.50 128.56 12.23   213.29 90.60
1.1 建筑工程 72.50   5.80   78.30  
1.2 设备   128.56 6.43   134.99  
2 其他费用       10.92 10.92 4.64
2.1 项目前期费       4.27    
2.2 勘察设计费       1.96    
2.3 监理费       2.13    
2.4 建设单位管理费       2.56    
  1+2 72.50 128.56 12.23 10.92 224.20  
3 预备费   0.00 0.00 11.21 11.21 4.76
3.1 基本预备费       11.21 11.21  
3.2 涨价预备费         0.00  
3 建设期利息         0.00  
4 基本建设投资 72.50 128.56 12.23 22.13 235.41  
5 已投入资金 66.94 62.56     129.50  

表5-2          项目土建投资明细       单位:万元

序号 建筑 面积(m2 单价(元) 投资估算(万元)
1 生产车间 1000 650.00 65.00
2 辅助生产车间 150 500.00 7.50
  合计 1150   72.50

表5-3          项目设备投资估算明细       单位:万元

序号 设备名称 规格 计量单位 数量 单价 投资额 备注
1 实验检测设备         56.86  
1.1 自动旋光仪 WZZ-2A 1 15.80 15.80  
1.2 精密酸度计 PHS-3C 1 9.60 9.60  
1.3 紫外可见光分光光度计 UV-7504 1 8.50 8.50  
1.4 自动永停滴定仪 ZYT-1 1 13.50 13.50  
1.5 电子分析天平 FA2004 1 2.00 2.00  
1.6 架盘天平 JPT-5 1 0.15 0.15  
1.7 电热鼓风干燥箱 101-1 1 0.80 0.80  
1.8 隔水式培养箱 303-1 1 0.45 0.45  
1.9 箱式电阻炉 2.5-10 1 0.26 0.26  
1.1 三用紫外分析仪 ZF-A 1 1.40 1.40  
1.11 电热恒温水箱 ZD-420 1 0.65 0.65  
1.12 显微镜 XSP-1C 3 1.25 3.75  
2 生产加工设备         46.70  
2.1 粉碎机   1 5.50 5.50  
2.2 旋振筛   1 15.50 15.50  
2.3 三维运动混合机   1 5.50 5.50  
2.4 空调机箱   1 2.40 2.40  
2.5 除尘机   1 8.50 8.50  
2.6 热风循环烘箱   1 3.30 3.30  
2.7 容器具   1 6.00 6.00  
3 办公设备       25.00 25.00  
  合计         128.56  

5.1.4项目流动资金估算

根据销售收入和成本估算流动资金,本项目需流动资金88.47万元,其中第一年、第二年、第三年和第四年分别需要投入流动资金为25.22万元、21.81万元、20.97万元和20.47万元。

详见表5-3流动资金估算。

表5-3       项目流动资金估算表          单位:万元

序号       年份

项目

周转天数 周转次数 运营期
1 2 3 4 5
  生产符合(%)     25 50 75 100 100
1 流动资产     69.10 134.79 199.63 263.98 263.98
1.1 应收账款 24 15 30.33 60.67 91.00 121.33 121.33
1.2 存货     35.76 71.12 105.63 139.65 139.65
1.2.1 外购原材料 30 12 15.75 31.50 47.26 63.01 63.01
1.2.2 动力 60 6 4.08 8.17 12.25 16.33 16.33
1.2.3 在产品 5 72 5.31 10.48 15.38 20.10 20.10
1.2.4 产成品 10 36 10.62 20.97 30.75 40.20 40.20
1.3 现金 15 24 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
2 流动负债     43.88 87.75 131.63 175.51 175.51
2.1 应付账款 60 6 43.88 87.75 131.63 175.51 175.51
3 流动资金=1-2     25.22 47.03 68.00 88.47 88.47
4 流动资金本年增加额     25.22 21.81 20.97 20.47  

5.1.5项目总投资

项目总投资为323.89万元。其中:基本建设投资235.41万元,流动资金投资88.47万元。

项目总投资中已投资129.52万元,需新增投资194.37万元。

5.2资金筹措

根据项目情况和公司发展需要,本项目申请国家中小企业发展专项资金30.00万元,其他为企业自筹资金,即企业须自筹资金164.37万元。

详见表5-4投资计划与资金筹措表

表5-4       投资计划与资金筹措表       单位:万元

序号       年份

项目

建设期 运营期 合计
1 2 3 4 5
1 总投资 166.47 115.98 20.97 20.47   323.89
1.1 固定资产投资 141.25 94.17       235.41
1.2 固定资产投资方向调节税            
1.3 建设期利息            
1.4 流动资金 25.22 21.81 20.97 20.47   88.47
2 资金筹措 166.47 115.98 20.97 20.47   323.89
2.1 自有资金 166.47 85.98 20.97 20.47   293.89
  其中:用于流动资金 25.22 21.81 20.97 20.47   88.47
2.1.1 已投入资金 129.52         129.52
2.1.2 新增投资 36.95 85.98 20.97 20.47   164.37
2.2 财政投资            
2.2.1 财政有偿资金            
2.2.2 财政无偿资金   30.00       30.00
2.3 其他资金            

6人员培训及技术来源

6.1劳动定员

根据公司的组织机构设置、产品的生产技术特点、各生产车间的工作负荷和实际岗位需要,拟将公司员工分为高层管理人员、部门管理和销售人员、生产人员及辅助(服务)人员四大类,采用作业量和岗位定员相结合的方法,总定员为83人(见下表)。新增就业38人。

表6-1              人  员  编  制  表

序号 名  称 生产人员(人) 辅助人员

(人)

管理技术人员(人) 服务人员(人) 操作班次 合 计

厂级领导           4
1 总经理     1     1
2 总工程师     1     1
3 副总经理     2     2
生产科            48
1 车间主任     4     4
2 工  艺     2   2 2
3 电气仪表     2   2 2
4 机  械     2   2 2
5 生产工人 34 4     2 38
化验室           4
1 主 任     1     1
2 化验员   3       3
营销部             21
1 主任     3     3
2 营销员   18       18
综合办公室            6
1 主  任     1     1
2 其他   5       5
               
  合计           83

6.2员工培训

由于该项目是生物制药的科技项目,同时公司的运作是以现代公司的高标准要求,因此公司技术管理人员和生产工人在公司管理团队组建和招聘时,应有较高的素质要求,管理人员、技术人员、生产工人和辅助或服务人员应具有大专或本科学历要求,并必须接受上岗培训。

6.3技术来源

项目技术为公司自主研发,技术依托单位为某某省动科学院、某某省省仪祉农校畜牧兽医系。

7项目实施进度计划

7.1项目进度

本项目建设是在逐步改造和完善现有生产条件和设备,以及工艺等,所以项目建设各部分交叉进行,在建设过程中不间断生产运营。

2005年11月~2006年2月,完成项目可行性研究报告、论证及其它前期准备工作;

2006年3月~2007年2月,完成土建和考察选购设备到厂;

2006年5月~2007年4月,设备安装调试;

2006年8月~2007年9月,培训技术人员,进行联动试车,试运行;

2007年10月,项目验收。

7.2进度安排

表7-1   工程项目实施进度

时间

内容

2005.11—2007.10
2005.11~12 2006.1-2007.6 2006.7-2007.12 2007.1-2007.10
 

项目论证

     
土建和设备选购      
设备安装调试

 

     
培训、试产阶段      
验收      

8效益分析

8.1经济效益分析

8.1.1财务效益分析

8.1.1.1基本数据

1)拟建规模

本项目建成年产中药制剂 100000 件,其中:牛用中药制剂 50000 件;鸡用中药制剂40000件;猪用中药制剂5000件;羊用中药制剂5000件。

2)建设进度及项目计算期

该项目计算期12年,其中建设期2年,边建设边投产。其计算原则为:产量等于销量,经营期第一年、第二年和第三年分别达到生产符合的25%、50%和75%,第四年后为100%。

3)税金

项目增值税中,进项税金税率为17%,销项税金税率为17%,城市维护建设税和教育费附加分别为营业税税额的7%和3%。

4)折旧

固定资产折旧采用直线折旧法,建筑物折旧及年限为20年,残值10%,设备折旧年限为10年,残值5%。为了计算简便,这就从第二年算起。

5)所得税及企业公积金比例

所得税税率按33%计算,盈余公积金和公益金按15%计算。

6)财务及准收益率

IC=10%。

8.1.1.2财务计算与经济分析

1)销售收入和销售税金及附加

本项目正常年份预计销售为1820.00万元/年。计算得销售税金及附加179.54万元/年。

详见表8-1销售收入及税金和附加表。

2)运营成本计算

本项目正常年份总成本费用为1447.33万元,其中固定成本为138.24万元,可变成本1309.10万元,经营成本1395.47万元。

详见表8-2项目总成本费用估算表。

固定资产折旧见表8-3。

3)利润计算

销售收入扣除销售税金及附加、总成本费用后即为利润总额,正常年份利润总额为173.72万元。

详见表8-4损益表

经损益表计算得项目投资利润率和投资利税率分别为53.64%和115.06%。

4)财务盈利能力分析

经过现金流量分析,结果如下:

全部投资财务内部收益率为:税前73.49%,税后54.73%;

全部投资财务净现值(i=10%): 税前976.02万元,税后677.30万元;

全部投资投资回收期Pt为:税前3.14年,税后3.56年。

详见表8-5财务现金流量表(全部投资)

8.1.2盈亏平衡分析

当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP(达产正常年)时

BEP=固定成本/(销售收入-可变成本-销售税金)*100%=44.31%

以上测算说明,该项目生产负荷只要达到设计生产能力的44.31%,即可保本经营。说明本项目有较强的抗风险能力。

8.1.2.3项目存在的主要风险及防范措施

1)经营风险

主要来源于生产成本构成因素市场价格的变动、产品市场需求和生产能力的变化等农户的原料供应能力及建设工期与资金需求和结构的变化等,减少和避免这一风险的措施主要有:定期进行市场调研和分析,紧密跟踪市场变化,掌握国内外畜禽病害的发生发展趋势,既而改进销售策略,扩大市场规模,不断改进产品以适应市场需求;建立健全企业与农户之间的合作关系,完善合同制度,在经营过程中根据不同情况适当给参与农户一定的利润分配,使公司与农户形成利益共同体,以保证项目原料的不断提供;加强项目的成本核算,注意节约利用材料,以减少成本支出,确保产品低成本生产;完善企业的市场营销网络,扩大营销渠道,以确保产品占有较高份额的市场占有率;加强技术研发,不断研制出新产品,保证新产品的更新换代需求。

2)生产风险

主要来源于基地农户和生产工人是否能严格按照技术要求进行生产操作,生产技术是否保证最大程度降低生产成本和提高产品质量,项目公司销售能力是否保证不造成产品积压等。减少和避免这一风险的措施主要有:对原料生产基地的管理人员和工人进行系统培训,包括安全意识与防范措施、生产技术、管理水平等,以保障基地的顺利建设及原料的保质保量供应。进一步扩大项目产品的研制力度,主要是增加研究生数量来增加本项目的研发人员。进一步招聘具有丰富的市场经验的兽药销售人员,保障产品在市场上的占有率和流通性。

3)人力资源风险

在科研、生产、销售等方面均可能产生人员的变动或流动,从而影响到项目的整体进程。减少和避免这一风险的措施主要有:建立严格的聘用、解聘制度,保证项目主要参与人员的相对稳定性;建立、健全绩效挂钩的工资福利制度,最大限度地从促进项目参与人员的工作积极性;通过企业文化的不断建立与发展,树立团队精神,增强员工合作意识;制定切实可行的人力资源建设方案,形成结构合理、层次明显、团结高效、稳步发展的企业团队。

4)技术风险

本项目涉及到科研、种植、加工等多个技术领域,在项目实施过程中,由于资源、能源、工艺等因素会产生一定的技术风险。减少和避免这一风险的措施主要有:科研人员进入生产第一线,随时发现问题,解决问题,并不断提高和完善项目生产技术;可持续性研发项目换代产品,保证项目产品适应市场需要;跟踪国际、国内先进技术,做好技术和产品的升级换代。

8.1.3 经济效益分析结论

经过上述计算分析,该项目实施后的经济效益较好,抗风险能力较强,项目在经济上是可行的。

8.2社会效益分析

兽药是重要的农业生产资料,其质量优劣直接关系到畜牧业和农村经济的发展,关系到人民的身体健康,关系到我们作为一个农业大国的国际形象。不断提高我国兽药产品质量,建立规范的兽药市场秩序,是我们大家共同的责任。

某某省动物药业有限公司产品生产技术工艺先进,将传统优势与现代医学理论和高新科技结合,提高传统中成药生产各个环节的科技成分,用现代科学技术重新解读传统中药理论,用实证而非经验的方法诠释中药丰富的内涵,按照国际认可的标准进行研究、开发、生产、管理和应用。公司严格按照兽药生产质量管理规范(兽药GMP)进行生产硬件、软件建设,利用现代科研技术和手段,从药源基地中草药的种植、中草药的质量控制到中药制剂的生产与销售。

公司以高质量(有效性、安全性、均一性、稳定性)的兽药产品奉献社会民众,推动农业经济发展,其社会效益显著。

9生态环境影响及评价

9.1环境影响

项目生产过程中产生的污染物有少量废水、废气、废渣和噪声。

废水主要来自于产生加工的污水,本项目选用的机器是按国家专利无三废排放的清洁技术生产的设备,不会对环境造成污染。

废气主要来自于成型后造药车间。建设单位采用了先进的无废气排放,符合环保标准要求的设备,无污染。

废渣来自于中药材下脚料和提留后的残渣,但这些废渣虽然量大,但全部都可以转化和再利用。

噪声来源于粉碎、造粒系统,建设单位按技术单位的方案附加了隔音降噪措施,不会对环境造成污染。

9.2项目生产采用的环境保护标准

1、废水排放执行 GB8978——1996 《 污水综合排放标准 》 一级标准和 DB61——224——19%  渭河水系(某某省段)污水综合排放标准 》中一级标准;

2、废气排放执行 GB 1 6297—1996 《 大气污染物综合排放标准 》中无组织排放标准;

3、区域噪声执行 GB3096——93 《城市区域环境噪声标准》IV类标准;

4、厂界噪声执行 GB 1 2348——50 《 工业企业厂界噪声标准 》 IV 类区域标准。

9.3环保部门评估意见

经环保部门评估,在环境保护方面,该项目的生产对周围环境无污染,无“三废”排放,对于中药材的综合开发是生态环保项目,中草药种植不仅可以保护环境,而且可以绿化环境,起到调整农业生产结构的作用。同时,该项目综合加工,均采用的是环保系统推荐的技术和设备,是国内领先水平,不仅无污染,而且对环境污染治理和美化环境有着很大的改善优化作用(具体见项目单位环境评价报告)。

10可行性研究报告结论与建议

10.1可行性研究结论

根据以上的分析论证,本项目建设条件优越,技术工艺可行,组织管理科学,市场需求潜力大,投资建设规模合理,商业效益显著,投资偿还能力强,社会贡献大,带动农民增收明显承受的风险较小,技术准备充分,农业示范性强,各项技术指标可行,项目建设符合产业政策。该项目的建设对项目单位、某某省示范区、大寨乡基地农民、某某省经济及国民经济增长均具有显著的促进作用,特别是该项目建设将对西部中兽药产业化开发和畜牧业发展打下坚实的基础。因此,希望某某省省财政厅、农业综合开发办给予大力的支持,使项目早日投资建设与生产运营。

10.2问题与建议

1、项目建设单位要根据市场的需求情况,尽快落实原料基地的建设,并落实各目标市场的客户订单,努力争取项目资金加快建设、减少风险。

2、建议有关部门在该项目的贷款、财政、税收等方面给与支持和优惠政策,该项目也是重点扶贫项目,希望得到支持。

3、该项目也是环保项目,建设要注意美化环境。抓紧项目所需人才的培训,为项目大规模开发提供人才和技术储备。

 

 

表8-1                       产品销售收入和税金及附加表                       单位:万元

序号       年份

项目

产量 价格 生产运营期
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
  生产符合(%)     25 50 75 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 销售收入     455.00 910.00 1365.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00
1.1 禽药 4万件 230元/件 230.00 460.00 690.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00 920.00
1.2 牛药 5万件 150元/件 187.50 375.00 562.50 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00
1.3 猪药 0.5万件 150元/件 18.75 37.50 56.25 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
1.4 羊药 0.5万件 150元/件 18.75 37.50 56.25 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00 75.00
2 销售税金及附加     44.88 89.77 134.65 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54
2.1 增值税     40.80 81.61 122.41 163.22 163.22 163.22 163.22 163.22 163.22 163.22 163.22 163.22
2.1.1 销项税     77.35 154.70 232.05 309.40 309.40 309.40 309.40 309.40 309.40 309.40 309.40 309.40
2.1.2 进项税     36.55 73.09 109.64 146.18 146.18 146.18 146.18 146.18 146.18 146.18 146.18 146.18
2.2 建设维护税     2.86 5.71 8.57 11.43 11.43 11.43 11.43 11.43 11.43 11.43 11.43 11.43
2.3 教育税附加     1.22 2.45 3.67 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90 4.90

 

表8-2                            总成本费用估算表                         单位:万元

序号         年份

项目

生产运营期
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
  生产符合(%) 25 50 75 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 外购原材料 214.98 429.95 644.93 859.90 859.90 859.90 859.90 859.90 859.90 859.90 859.90 859.90
1.1 原料费 103.95 207.90 311.85 415.80 415.80 415.80 415.80 415.80 415.80 415.80 415.80 415.80
1.2 辅料费 21.40 42.80 64.20 85.60 85.60 85.60 85.60 85.60 85.60 85.60 85.60 85.60
1.3 包装材料费 89.63 179.25 268.88 358.50 358.50 358.50 358.50 358.50 358.50 358.50 358.50 358.50
2 外购燃料机动力 24.50 49.00 73.50 98.00 98.00 98.00 98.00 98.00 98.00 98.00 98.00 98.00
2.1 12.50 25.00 37.50 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
2.2 12.00 24.00 36.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
3 工资及福利 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50 67.50
4 修理费 0.00 2.81 2.81 2.81 2.81 2.81 2.81 2.81 2.81 2.81 2.81 0.00
5 折旧费 0.00 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 0.00
6 摊销费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 财务费用                        
8 销售费用 113.75 227.50 341.25 455.00 455.00 455.00 455.00 455.00 455.00 455.00 455.00 455.00
9 其它费用 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
10 总成本费用                        
  其中:固定成本 435.73 805.80 1159.03 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1495.40
       可变成本 82.50 99.35 99.35 99.35 99.35 99.35 99.35 99.35 99.35 99.35 99.35 82.50
11 经营成本(10-5-6-7-9) 353.23 706.45 1059.68 1412.90 1412.90 1412.90 1412.90 1412.90 1412.90 1412.90 1412.90 1412.90

表8-3                       固定资产折旧与无形资产摊销表                     单位:万元

项目 折旧及摊销年限 折旧摊销年份
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
一、建筑物 20                      
1、原值                        
2、折旧费                        
3、净值                        
二、设备 10                      
1、原值 147.84                      
2、折旧费   14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05  
3、净值   133.80 119.75 105.71 91.66 77.62 63.57 49.53 35.48 21.44 7.39 7.39
三、无形资产 5                      
1、原值                        
2、摊销费                        
3、净值                        
四、递延资产                        
1、原值                        
2、摊销费                        
3、净值                        
合计:原值 147.84                      
合计:折旧、摊销费   14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 14.05 0.00
合计:净值   133.80 119.75 105.71 91.66 77.62 63.57 49.53 35.48 21.44 7.39 7.39

表8-4                                    损益表                               单位:万元

序号 年份

项目

生产运营期
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
  生产负荷(%) 25 50 75 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 产品销售收入 455.00 910.00 1365.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00
2 销售税金及附加 44.88 89.77 134.65 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54
3 总成本费用 435.73 805.80 1159.03 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1512.25 1495.40
4 利润总额 -25.61 14.43 71.32 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 145.06
4.1 弥补亏损 0.00 14.43 4.43                  
4.2 应税额 0.00 0.00 66.89 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 128.21 145.06
5 所得税 0.00 0.00 22.07 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 47.87
6 税后利润 -25.61 14.43 49.24 85.90 85.90 85.90 85.90 85.90 85.90 85.90 85.90 97.19
6.1 盈余公积金 0.00 0.00 4.92 8.59 8.59 8.59 8.59 8.59 8.59 8.59 8.59 9.72
6.2 盈余公益金 0.00 0.00 2.46 4.29 4.29 4.29 4.29 4.29 4.29 4.29 4.29 4.86
6.3 应付利润 -25.61 14.43 41.86 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 82.61
6.4 未分配利润 -25.61 14.43 41.86 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 73.01 82.61
7 累计未分配利润 -25.61 -11.18 30.67 103.69 176.70 249.72 322.73 395.74 468.76 541.77 614.79 697.40

表8-5                                 现金流量表                             单位:万元

序号 年份

项目

建设期 生产运营期
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
  生产负荷(%) 25 50 75 100 100 100 100 100 100 100 100 100
1 现金流入 455.00 910.00 1365.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1877.33
1.1 产品销售收入 455.00 910.00 1365.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00 1820.00
1.2 回收固定资产余值                       7.39
1.3 回收流动资金                       49.93
2 现金流出 583.15 877.93 1297.41 1715.75 1705.06 1705.06 1705.06 1705.06 1705.06 1705.06 1705.06 1707.81
2.1 固定资产投资 100.40                      
2.2 流动资金 17.14 11.40 10.70 10.70                
2.3 经营成本 420.73 776.76 1129.98 1483.21 1483.21 1483.21 1483.21 1483.21 1483.21 1483.21 1483.21 1480.40
2.4 销售税金及附加 44.88 89.77 134.65 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54 179.54
2.5 所得税 0.00 0.00 22.07 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 42.31 47.87
3 净现金流量 -128.15 32.07 67.59 104.25 114.94 114.94 114.94 114.94 114.94 114.94 114.94 169.52
4 累计净现金流量 -128.15 -96.08 -28.49 75.76 190.70 305.65 420.59 535.54 650.48 765.42 880.37 1049.88
5 所得税前净现金流量 -128.15 32.07 89.66 146.55 157.25 157.25 157.25 157.25 157.25 157.25 157.25 217.39
6 所得税前累计净现金流量 -128.15 -96.08 -6.41 140.14 297.39 454.65 611.90 769.15 926.40 1083.65 1240.91 1458.29
                           
  内部收益率(%) 所得税后 56.20 所得税前 68.71            
  财务净现值(万元)     468.22     66.63            
  投资回收期(年)     3.34     3.11            

 

附图   厂区总体布局图

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