所有分类
  • 所有分类
  • 中草药
关注预制菜:冷链物流-冷链运输-冷链配送-冷链物流园-供应链-冷链-物流网

50 万亩中药材种植及野生抚育基地建设项目可行性研究报告

50 万亩中药材种植及野生抚育基地建设项目可行性研究报告

目 录

1 提要 …………………………………………… 1

1.1 项目名称及单位………………………………. 1

1.2 建设地点 …………………………………… 1

1.3 建设性质 …………………………………… 1

1.4 可行性研究报告编制依据……………………….. 1

1.5 生产规模及产品方案…………………………… 2

1.6 建设内容 …………………………………… 2

1.7 项目总投资 …………………………………. 3

1.8 资金筹措与投资使用计划……………………….. 3

1.9 项目效益 …………………………………… 3

2 项目建设背景 ……………………………………. 4

2.1 项目的提出 …………………………………. 4

2.2 项目建设的必要性…………………………….. 6

2.3 项目建设的可行性…………………………….. 9

3 市场分析 ………………………………………. 10

3.1 国外市场现状及发展趋势………………………. 10

3.2 国内市场现状及发展趋势………………………. 13

3.3 项目主要产品及市场预测………………………. 14

3.4 产品的市场竞争优势………………………….. 17

3.5 产品的营销策略……………………………… 192

3.6 销售方案 ………………………………….. 20

4 项目建设单位基本情况 ……………………………. 21

4.1 建设单位简介……………………………….. 21

4.2 技术成果及荣誉……………………………… 23

4.3 基地建设模式……………………………….. 24

4.4 严抓精细加工、全力打造品牌…………………… 25

5 项目选址及建设条件 ……………………………… 26

5.1 中药材种植基地选址及建设条件…………………. 26

5.2 中药材加工基地选址及建设条件…………………. 32

6 项目建设方案 …………………………………… 33

6.1 建设规模及产品方案………………………….. 33

6.2 生产技术方案及工艺流程………………………. 33

6.3 建设内容 ………………………………….. 40

6.4 物料消耗及供应……………………………… 43

7 环境保护 ………………………………………. 44

7.1 设计依据和采用标准………………………….. 44

7.2 污染物的来源……………………………….. 44

7.3 治理标准 ………………………………….. 45

8 节能 ………………………………………….. 45

8.1 节能相关法律、规范及编制依据…………………. 45

8.2 设计原则 ………………………………….. 463

8.3 项目所在地能源供应状况………………………. 46

8.4 项目用能方案……………………………….. 47

8.5 能源消耗种类、数量及能源使用分布情况………….. 47

8.6 主要节能措施 ………………………………. 48

9 组织机构与人力资源配置 ………………………….. 49

9.1 组织机构设置 ………………………………. 49

9.2 人力资源配置……………………………….. 50

9.3 人员来源及培训……………………………… 51

10 项目管理 ……………………………………… 52

10.1 项目组织管理………………………………. 52

10.2 项目建设管理………………………………. 52

10.3 项目工程管理………………………………. 53

10.4 项目财务管理………………………………. 53

10.5 项目运行管理………………………………. 54

11 项目建议实施进度 ………………………………. 54

11.1 项目实施计划说明…………………………… 54

11.2 项目实施计划………………………………. 55

12 投资估算及资金筹措 …………………………….. 55

12.1 投资估算 …………………………………. 55

12.2 资金筹措与投资使用计划……………………… 56

13 财务评价 ……………………………………… 564

13.1 财务评价说明………………………………. 56

13.2 销售收入和销售税金及附加估算………………… 57

13.3 总成本费用估算…………………………….. 57

13.4 利润总额及分配…………………………….. 58

13.5 财务盈利能力分析…………………………… 58

13.6 清偿能力分析………………………………. 59

13.7 不确定性分析………………………………. 59

14 招标方案 ……………………………………… 61

14.1 招投标依据 ……………………………….. 61

14.2 招投标范围 ……………………………….. 62

14.3 招标组织形式………………………………. 62

14.4 招标方式 …………………………………. 62

15 项目效益评价 ………………………………….. 64

15.1 社会效益 …………………………………. 64

15.2 经济效益 …………………………………. 65

15.3 生态效益 …………………………………. 65

16 结论 …………………………………………. 66

5

附表

附表 1 产品方案表

附表 2 项目建设内容及投资估算表

附表 3 固定资产投资估算表

附表 4 流动资金估算表

附表 5 投资使用计划与资金筹措表

附表 6 主要投入物与产出物价格依据表

附表 7 销售收入和销售税金及附加估算表

附表 8 总成本费用估算表

附表 9 主要原材料及燃料动力消耗估算表

附表 10 固定资产折旧估算表

附表 11 无形及递延资产摊销估算表

附表 12 损益表

附表 13 财务现金流量表(全部投资)

附表 14 借款还本付息表

附表 15 资金来源与运用表

附表 16 资产负债表6

附件

附件 1 建设单位组织机构代码证

附件 2 企业法人营业执照

附件 3 税务登记证

附件 4 药品生产许可证1

1 提要

1.1 项目名称及单位

项目名称:50 万亩中药材种植及野生抚育基地建设项目

建设单位:山西振东道地药材开发有限公司

项目负责人:李安平

1.2 建设地点

中药材种植基地:山西省武乡县、沁县、榆社县、安泽县、平顺

县、黎城县、临猗县、浑源县、陵川县、阳城县、高平市、泽州县、

沁水县、和顺县、长治县、贵州省安顺市、新疆维吾尔自治区裕民县

17 个县(市)。

中药材加工基地:平顺县青羊镇山南底村、高平市高新技术工业

园区。

1.3 建设性质

新建

1.4 可行性研究报告编制依据

(1)《中药材生产质量管理规范》(试行【2003】251 号);

(2)《国务院关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见》;

(3)《中医药创新发展规划纲要(2006-2020 年)》;

(4)《投资项目可行性研究指南》;2

(5)《建设项目经济评价方法与参数》(第三版);

(6)项目单位提供的相关资料。

1.5 生产规模及产品方案

山西振东道地药材开发有限公司新建连翘等野生抚育基地 30 万

亩,苦参、党参、黄芪、黄芩、草红花等中药材种植基地 20 万亩,

项目达产后,年产连翘鲜货 2660 吨、苦参鲜货 1528.7 吨、党参鲜货

7643.7 吨、黄芩鲜货 9172.4 吨、黄芪鲜货 5896.6 吨、草红花鲜货

131 吨;新建中药材加工基地占地 60 亩,年产各类中药饮片共计

8566.7 吨。

1.6 建设内容

1.6.1 野生抚育基地

引进连翘种苗 2000 万株。

1.6.2 种植基地

引进中药材种子 173.79 吨,其中:苦参种子 48.28 吨;党参种

子 12.87 吨;黄芩种子 38.62 吨;黄芪种子 37.24 吨;草红花种子

36.78 吨。

1.6.3 生产加工基地

(1)土建工程:新建各类生产设施 9000 平方米,其中中药饮片车

间 1000 平方米,中药材原材料库 1000 平方米,中药材成品库 50003

平方米,晒场 2000 平方米;辅助设施 800 平方米,其中配电室 40 平

方米,锅炉房 160 平方米,办公质检用房 600 平方米,此外配套 150

立方米的蓄水池 2 座。

(2)仪器设备:项目购置仪器设备共 266 台(套)。其中,生产设

备包括蒸煮设备、烘干机、分选机、立式切片机、风选机、破壳机、

包心温度检测仪、洗药机、刨片机、封口机等 208 台(套);辅助设

备包括高效液相色谱仪、蒸发光散射检测器、气相质谱仪、测氧仪、

温度检测仪等 56 台(套);办公设备 2 套。

1.7 项目总投资

项目总投资 15054.9 万元。其中,固定资产投资总额为 4836.15

万元。其中工程费用 1514.49 万元,其他费用 3321.66 万元(包括种

子费用 2244.83 万元);铺底流动资金 10218.75 万元。

1.8 资金筹措与投资使用计划

1)资金筹措:项目总投资拟全部企业自筹,共 15054.9 万元。

2)投资使用计划:项目建设期 2 年,使用投资 4836.15 万元,

全部用于固定资产投资(其中包括第 1 年和第 2 年的野生抚育基地和

种植基地种子投资);第 3 年投产,使用铺底流动资金 10218.75 万元。

1.9 项目效益

因本项目种植药材品种有 31 种,财务评价中选取其中 6 个种植4

面积较大且具有代表性品种作财务评价,为了便于财务评价,并将所

选的药材品种的生长年限均确定为 3 年。

项目实施后,正常年销售收入 60545.5 万元,利润总额 7899.1

万元,投资利润率 52.4%,税前财务内部收益率 26.4%,财务净现值

(IC=9%)27374.76 万元,投资回收期 6.6 年。

项目的实施将解决周边农村剩余劳动力岗位 250 个,其中劳动定

员 150 人,临时性工作人员 100 人,并可直接带动周边 10 万农民(人

均 5 亩地),大幅度提高农民收入。

中药材不但具有药用、保健和园艺价值,而且具有良好的生态价

值。本项目因地制宜大力发展中药材种植基地及野生抚育基地,对保

护物种多样性、增加森林覆盖率、涵养水源、调节气候、减少水土流

失,进一步加快生态建设,促进人与自然和谐、可持续发展意义重大。

因此项目建设生态效益显著。

2 项目建设背景

2.1 项目的提出

中药行业一直是国家重点扶持行业,政府对发展中医药态度鲜

明,“十一五”期间,“中药复兴”再次成为国家战略。中药企业受

益于行业政策的支持,获得更多的政策资源。2009 年 2 月,国家食

品药品监督管理局发布实施了《中药品种保护指导原则》。国家基本5

药物目录自 2009 年 9 月 21 日起实施。基本药物目录里面有一半品种

是中成药和中医药,中药饮片首次被纳入国家基本药物。“新医改”

的深入推行使我国中医、中药的应用更加广泛。2010 年,我国中央

财政安排专项资金 52.43 亿元用于中医药事业发展,是新中国成立以

来最多的一年。

中药因为药食同源的基础和临床功效,具有很大市场潜力和开发

空间,随着回归自然思潮影响,市场需求还会不断增长。中药除了治

疗药品,还可以开发保健品、食品、饮料、化妆品、中药兽药、中药

饲料添加剂等等,将会带来更大经济和社会效益。据专家预测,预计

到 2015 年,包括中药工业、中药农业、中药商业、中药保健品、中

药食品以及中药加工装备制造业等在内的大中药产业产值将达到 1

万亿元。由此可见,未来中医药市场前景之广阔。

中药材产业是中药业发展的第一个重要环节,是中医药事业的基

础,是我国具有国际竞争力的产业之一,也是农村经济中极具发展潜

力的优势产业,还是具有广阔市场前景的特色产业。为了进一步挖掘

资源潜力,壮大产业规模,延伸产业链条,提升企业效益,特提出本

项目。6

2.2 项目建设的必要性

2.2.1 项目建设对促进农民增收和农业种植结构的调整具有重

要意义

基地县乡镇区域农村经济结构单一,规模小,农民经济来源有限,

缺少规模化的产业经营。通过项目建设,将中药材规范化种植及野生

抚育基地建设,并通过科学选育适合当地生长的优良中药材品种,采

取“公司+政府+专业合作社/农户联保+基地+农户”的经营模式推广

中药材种植,促进中药材产业化发展,从根本上促进农业产业结构的

调整,增加就业岗位和就业渠道,确保基地乡镇经济可持续发展。

为鼓励农户种植中药材的积极性,公司实行“免费技术指导、免

费技术培训、承诺价格保护”的政策,与农户签订保护价合同,使农

户放心,确保农户种植增收,利益有保障。

2.2.2 项目建设是提高中药饮片品质,推动道地中药材的种植的

必要手段。

由于目前的中药饮片生产基本上停留在作坊式操作,生产技术缺

少规范化,造成中药饮片质量不稳定,严重影响了中药的临床疗效和

中成药的质量。因此,通过生产设备及技术的更新,对优质中药饮片

的生产技术进行系统研究,建立优质中药饮片的生产规范,可实现中

药饮片生产产业化。本项目通过建立中药饮片 GMP 规范化生产工厂,7

一方面提高了中药饮片的质量;企业的中药饮片生产能力必将增加,

从而对产品原材料的需求会越来越大,加大了对苦参、连翘、党参、

黄芪、黄芩等山西道地中药材的需求量。本项目的实施,推动了长治

多种道地中药材的规范化种植。

2.2.3 项目建设实现了中药材规范化种植,保证产品的质量。

山西是中医药资源大省,是全国中药主产区之一,不仅野生药用

植物种类丰富繁多、质地优良、蕴藏量大,且人工种植的中药材面积

和产量也逐年扩大,常用的中药材如苦参、连翘、地黄、黄芩等品种,

在全国中药材市场上占有较大份额。据全国中药材资源调查,全省共

有中药材 1116 种,隶属 224 科。其中植物药 953 种,隶属 154 科;

动物药 133 种,隶属 70 科,矿物药 30 种。占全国《中药汇编》收载

中药材数量的 25%,蕴藏量 1.88 亿公斤,主产且没有开发利用的中

药材资源 134 种,道地药材 30 种。但是在药材生产发展过程中,面

对国际国内市场的开放,中药材管理粗放,中药材资源破坏严重的现

象比较突出,尚未形成规模化、规范化的生产格局,由于野生资源质

量无法监控,致使中成药生产质量不稳定,缺乏市场竞争力。针对这

种状况,山西振东道地药材开发有限公司社确立了中药材发展思路,

首先进行中药材种植试验,其次,建立中药材试验示范基地,建立符

合 GAP 标准的中药材种植基地,发展质量稳定的绿色药材,实行规范8

化、规模化生产,使中药材品质得到稳定和提高,从源头上保证中药

材产品质量,确保中药材生产开发有坚实的后劲。

2.2.4 项目建设能够促进中医药事业的发展,加速中医药现代化

的进程。

随着人民生活日益提高,对医疗保健的要求更加迫切,而且中药

属天然药物,副作用少,疗效可靠,“绿色药物”越来越受到世界各

地消费者的青睐。中药材、中药饮片、中成药是中医中药行业的三大

支柱。中药饮片既可根据中医的处方,直接调配煎汤服用,又可作为

生产中成药的原料,供制药厂使用,地位尤为重要。现代化、产业化、

标准化饮片厂的建立,不仅可以满足现在日益增长的市场需求,还可

以带动上游中药材的生产,保障下游中成药的原料,从而促进整个中

药行业的发展,加速了中医药现代化进程。

2.2.5 项目实施后将形成当地新的经济增长点

山西省拥有非常丰富的中医药资源,但长期以来一直是以家庭作

坊式的经营为主,以草药原料和粗加工经营为主,规模小、手段简陋,

产品附加值低。以目前这种状况是没法迎接入世挑战、参与中药饮片

国际市场的竞争的,所以当地中药饮片生产企业应当解放思想,拓宽

思路,充分发挥山西的历史传统和地理位置优势,抓住“药”字做文

章,真正以药立市,以药兴市,实现经济的腾飞。该项目实施后,能9

延伸山西省中药产业化链条,带动和促进当地相关产业的协调发展,

促进当地经济增长的又一个亮点。

2.3 项目建设的可行性

2.3.1 产业开发前景好

随着全球回归自然的潮流,疾病谱和医疗模式的改变,中药日益

受到世人的关注,市场需求日益增加。从国际中药市场的现状看,植

物药年销售额约 300 亿美元,并以每年 10%的速度增长。随着中药现

代化、国际化进程的加快,国内外市场对中药原料需求也会快速增长。

除作为中医制药的主要原料,中药材还广泛的应用到油料、水土保持、

城市绿化美化,以及以中药材为原料的保健品、饲料添加剂等多个领

域,消耗量巨大。

2.3.2 政策环境良好

2009 年,国务院制定了《关于扶持和促进中医药事业发展的若

干意见》,明确提出:“加强对中药资源的保护、研究开发和合理利

用,结合农业结构调整,建设道地药材良种繁育体系和中药材种植规

范化、规模化生产基地,开展技术培训和示范推广”。国家发改、科

技、工信、财政等部门也相继制定了支持中药材生产基地的政策措施。

山西省也加快了中药现代化推进步伐,着力优化中药产业发展环境。

近年来,省人大常委会审议通过《山西省发展中医条例》,继而省政10

府颁布《关于加快中药现代化发展的意见》。

2.3.3 发展道地中药材的自然环境较好

项目区土壤、气温、年降水量等自然条件非常适宜中药材生长,

是各种道地中药材的主产区域,被誉为“中药材王国”。但是近年来

用量扩大,而造成胡挖乱采、只采不种,产量逐年下降,有些当地品

种已濒临绝境。发展野生变家种,拯救濒危品种已迫在眉睫。近几年

通过对中药材规范化种植的研究,主要品种已获成功,因此,可大面

积发展种植。可充分利用废弃山坡地种植,既可保持水土,又可美化

环境,又兼具一定的经济效益,真可谓一举三得。

3 市场分析

3.1 国外市场现状及发展趋势

随着全球范围内“回归自然”浪潮的涌起以及人们对化学药品毒

副作用的深入认识,国际市场对天然药物的重视程度正在不断加强,

特别是上世纪 90 年代以美国为首的发达国家对植物药品的态度已明

显改变,对中药的管制也已经开始出现松动的迹象。一个有利于中药

发展的国际大环境正在日渐形成,中药在整个医药行业中的地位和作

用有扩大的趋势。目前世界植物制品销售额近 300 亿美元,其中天然

药物销售额已达 160 亿美元,并以年 10%的速度递增。使用中药、植

物药的人数达 40 亿,分布在 160 多个国家和地区。11

随着国民经济的高速增长、产业政策的调整及国内外医药市场需

求的增加,国家提出了以中药现代化为主导的产业发展目标,在政策

上对中药饮片生产企业加大了扶持力度,中药饮片已被列入国家基本

药物目录。国家中药饮片生产企业GMP认证以及生产新技术、新工艺

和新设备的广泛应用,我国中药饮片产业整体水平有了很大的提高。

据工信部统计数据显示,中药饮片行业年销售总额从 2005 年的 165

亿元增长至 2009 年的 512 亿元,5 年时间增长了 2 倍,年增长率均

保持在 30%以上,远远高于医药行业平均水平。中药饮片加工产业已

经成为国内发展最快的行业之一。

但中药饮片行业集中度低、企业规模偏小、科技创新能力较弱、

产品和行业标准不统一、中药炮制基础研究不够、龙头企业辐射带动

能力不强、行业利润增长缓慢等问题依然突出,影响和制约了中药饮

片产业的快速发展。

中药饮片长期以来执行的三级标准,分别为《中国药典》、《全国

中药饮片炮制规范》、《各省市中药饮片炮制规范》。对饮片中存在的

霉变、虫蛀、杂质应占比例标准亦没有明确规定。当前用药安全矛盾

十分突出,国内外市场对中药饮片的质量要求也越来越高。

中药饮片技术标准模糊,质量参差不齐是制约中药饮片出口的重

要因素。通过对目前中药材炮制高新技术的产业化推广,提升中药饮12

片的产品国际竞争力,突破国际贸易壁垒,才能扩大中药在国际市场

中的份额。

要实现我国中药产业现代化, 必须要加强中药饮片的规范化管

理。健全法规,尽快完善饮片质量标准,加快中药饮片施行批准文号

管理的推进步伐。大力推进中药饮片生产企业GMP认证,规范生产企

业的行为。加强人才培养,建设一支具有中医药理论基础,业务素质

高的中药加工炮制人才队伍。随着医改的逐步推进,基本药物政策的

贯彻,中药饮片的用量还会逐渐增加,市场还会增大。

随着整体医学观的推广、医药消费观的改变,使中药的治疗理念

与优势更受世人的青睐;政府及有关国际组织对传统医学日益重视、

各国政府对中药认可度的提高,这些都为中药进入国际市场带来了良

好的契机。

随着现代科技的进步,中医药正逐步走向世界,传统的散装中药

饮片已跟不上时代发展的需要,传统的中药饮片必将逐渐被中药配方

颗粒以及小包装中药饮片所取代,新型中药饮片对提高饮片的质量及

其药效的临床发挥具有重要的意义。目前已有六百多味中药可制成配

方颗粒配方,作为饮片与成药之间的补充剂型,不仅在内地临床使用

量逐年上升,同时得到国际认可,已远销加拿大、澳大利亚等二十多

个国家和地区。13

近年来,我国大宗中药饮片产品出口量增幅较大。我国中药饮片

出口额最大的两个省份广东和广西,借助区位优势近几年一直占据出

口前两名。广东省由于毗邻我国香港、台湾及东南亚等,是中药饮片

的主要出口目的地区;广西靠近越南的地理位置优势,大部分中药饮

片通过边境贸易出口越南。

3.2 国内市场现状及发展趋势

随着中国医疗体制改革和医保的进一步深入和扩大,消费者对祖

国传统中医药理论知识的认识和作用越来越重视,对中药饮片的需求

随之上升,而且随着时间的推移,中药饮片的应用范围将进一步拓宽,

市场份额将持续增长。但是在饮片加工行业中存在中药饮片来源混

乱、产地不清;炮制加工不规范;辅料炮炙不规范;中药饮片以假充

真、以次充好现象严重;掺假或杂质严重;中药饮片包装粗糙,贮存

保管不善;中药饮片生产经营市场混乱;中药饮片市场专业型人才缺

乏等等现象,严重阻碍了中药饮片产业的发展。

随着现代医药药理研究的发展,对中药饮片的质量控制指标也得

到进一步量化和完善。2005 年版《中国药典》收载的饮片品种只有

23 个,2010 年版通过新建和明确分类定位方法,饮片标准达到 822

个,完全覆盖了中医临床常用饮片目录,基本构建了以《中国药典》

为中药饮片标准主体,各省《饮片炮制规范》或省级饮片标准(仅为14

满足辖区内中医用药特点而设,为国家饮片标准的补充形式)的饮片

标准体系框架。

工信部、经贸委、农业部等先后出台政策,对中药现代化予以大

力扶持,这为我国中药材产业的发展创造了良好的政策环境。中药材

现已发展成为我国的高成长行业、优势产业。我国中药饮片行业市场

将朝着利好的方向发展。今后 5 年内我国中药饮片市场仍将保持较快

水平的发展速度,平均增长幅度高于医药工业增长幅度。到 2015 年,

我国中药饮片行业市场规模将达到 1879.1 亿元。

随着科学技术的发展,人民生活水平的提高,人们的“绿色消费”

意识不断增强,“回归自然”的热潮日益高涨,天然植物原料的需求

量正大幅度增加。据统计,在今后的 10 年间,每年的增幅将达到 20%~

30%.

3.3 项目主要产品及市场预测

随着科学技术的发展,人民生活水平的提高,人们的“绿色消费”

意识不断增强,“回归自然”的热潮日益高涨,天然植物原料的需求

量正大幅度增加。据统计,在今后的 10 年间,每年的增幅将达到 20%~

30%.

3.3.1 苦参饮片的市场预测

苦参性味苦寒,具有清热燥湿、杀虫、利尿的功能,是中医临床常15

用中药。苦参含生物碱类成分,为苦参中主要有效成分,主要包括苦参

碱和氧化苦参碱。目前国内外对苦参研究十分广泛,通过对苦参的现

代药理学研究,发现苦参具有抗肿瘤、抗心律失常、调节免疫、抗菌、

抗病毒等多种药理活性,特别是对肿瘤细胞有显著的抑制作用,有关

苦参碱抗肿瘤机制的研究目前已成为抗癌中药研究的一个热点。苦参

作为一种传统中药在临床治疗疾病方面有重要应用价值,除用于中药

配方外,还是制药工业中常用制剂(已批准含苦参的中成药有 264 种,

化药有 29 种)和新开发制剂的主要原料,并且苦参具有抗菌、杀虫

等作用,近年来在生物农药、兽药中被广泛地应用,对苦参原材料需

求量越来越大,市场前景广阔。

3.3.2 连翘饮片的市场预测

连翘是中国临床常用传统中药之一,性苦,微寒。具有清热解毒,

消肿散结,疏散风热之功效。现代药理研究表明,连翘具有抗菌、抗

炎、解热、镇吐、利尿强心、抗肝损、镇痛、抗内毒素、抗病毒、降

血压等作用。

连翘是清热解毒中药制剂的重要原料,在 2010 年中国药典收录

的 1063 种成方制剂中,连翘是双黄连口服液、双黄连粉针剂、清热

解毒口服液、小儿热速清口服液、银翘解毒冲剂等 78 种中药制剂的

主要原料。经过中药材信息网多年的调查了解,认为 6500 吨~700016

吨应该比较符合现实,即正常年景可用 6000 吨~6500 吨,遇着流感

严重或疫情用量应有 7000 吨~7500 吨,如 2003 年因“非典”消耗

量应有 7000 吨以上。中药材天地网认为近年连翘的年需要量约为

8000 吨左右。连翘也是出口创汇的重要药材,远销印度、日本及东

南亚国家和地区。而近几年随着工厂对水煮青翘的认识程度的不断提

高,其用量也在逐年扩大,市场前景广阔。

3.3.3 党参的市场预测

党参为桔梗科植物党参、素花党参或川党参的干燥根。党参商品

来源既有野生又有家种,现以家种为主,由于产地分布范围广泛,来

源众多,形成了复杂的商品类别。主要分布于华北、东北及西北地区,

全国很多地方引种。原产于山西潞城、长治、平顺等地者为“潞党”,

后来移植全国很多地区,以甘肃中部地区引种后所产党参量大质优,

被名为“白条党”。党参年需求量 35000 吨。被开发成成丸剂、冲剂、

片剂、膏剂、合剂等不同剂型。被开发出许多保健品,如党参膏、党

参酒、党参糖、党参茶等。党参因国家调控等原因价格变化虽呈波浪

状发展,但其价格一直在高价运行,价格保持坚挺。

3.3.4 黄芪饮片的市场预测

黄芪是著名的滋补中药材,其性温味甘,归肺脾经、为补气诸药

之最。被广泛应用于临床配伍或日常保健,位列 40 种大宗药材品种17

的前十名。以黄芪为原料生产的中成药达 200 多种,有蜜丸、水丸、

胶囊、片剂、煎膏、酒制品等多种剂型,其中十全大补丸、人参归脾

丸、安神养心丸、消渴丸等均是应用历史悠久的补益良药,近年对黄

芪的研究又有了新突破,黄芪煎剂、黄芪注射液静脉滴注可使血压显

著下降,对心血管有明显的扩张作用,故黄芪的需求量呈逐年增加之

势,黄芪市场需求量 3.5~4 万吨。外贸出口除传统的日本、南韩、

东南亚各国外,近年欧美对黄芪的进口也逐渐扩大。

本项目还生产红花中药饮片、白土苓中药饮片、黄芩中药饮片、

山楂中药饮片、柴胡中药饮片等,这些中药材都是我国常用的大宗中

药材,由此可见,本项目运用精品饮片炮制加工技术,生产精品饮片

和中成药生产所需原料,具有广阔的市场前景。

本项目采取传统方法与现代工艺相结合,优化项目产品性能,提

高药用成分。饮片加工过程在符合GMP的条件下进行生产,在生产经

营过程中,建立和执行一系列技术标准和规范,保证和提高了产品质

量,大大提高了产品的科技含量,增强了产品的市场竞争力,对促进

民族医药业的发展具有重大意义。

3.4 产品的市场竞争优势

3.4.1 资源优势

本项目加工饮片所用的原材料都是山西及项目地域的道地药材。18

山西省是我国中药材的主产区之一,药材品种繁多。全省已探明地产

中药材 1116 种,主要道地药材有党参、黄芪、地黄、连翘、柴胡、

黄芩等 30 余种,地黄、黄芪、连翘、远志市场占有率居中国前列。

丰富的中药材资源,诸如连翘野生资源最为丰富,约为 600 万亩,连

翘果实蕴藏量约为 1200 万千克,占全国蕴藏量的 60%左右,成为山

西振东道地药材开发有限公司中药饮片开发的核心支柱。本公司通过

基地种植、收购及订单的方式保证饮片加工需要的原料的供应。

3.4.2 品质优势

中药饮片的质量优劣是中医药赖以生存与发展的基础,中药饮片

质量的优劣将直接影响到中医临床治疗的效果,影响到人民群众生命

健康及用药的安全性。本项目产品将严格按照GMP标准生产,严把生

产加工炮制过程的每一个环节,确保产品品质。

3.4.3 技术优势

本项目依托中国医学科学院药用植物研究所、山西中医研究院等

科研机构的技术支持,规范中药材种植技术,对中药材基地进行优化

升级,发扬和继承传统的饮片加工方法,吸收传统中药饮片加工中的

精化,又要引进现代技术,用科学的态度把传统与现代有机地结合起

来,研发生产新型的并且为现代市场接受的中药饮片,保持了传统中

药饮片的基本特色,扩展了中药饮片的概念,解决中药饮片国际化质19

量标准问题。

3.5 产品的营销策略

3.5.1 产品和定价策略

本项目产品在质量、成本等方面具有竞争优势,企业在市场开发

和市场营销中,应紧紧围绕以上产品优势做文章。以优质的产品质量、

较低的产品价格启动市场,以良好的服务和诚信培育扩大市场,运用

多种产品组合以满足细分化的市场需求,逐步建立良好的产品品牌形

象和企业社会形象,不断巩固和扩大市场份额。

3.5.2 销售渠道策略

本产品的目标市场以国内市场为主,以海外市场为辅。公司为方

便市场开发和提供客户服务,上游要联系与全国的大中型制药厂家,

下游要开拓经销网点。本项目建成后,将持续增加国内销售网点,形

成分布合理的销售网络。为方便管理和加强服务,国内外的大型客户

由公司营销部门归口管理。

3.5.3 广告宣传策略

根据本项目产品的特点,采取针对性较强的商场和大型药店进行

推销、专业媒体宣传为主的广告形式。在市场开发初期,有针对性地

选择几家大型中成药厂家,由专业人员上门做重点宣传;市场启动后,

可选择在相关行业内有影响的专业刊物进行适当宣传;待有一定市场20

份额时,媒体的选择面可适当扩大,宣传力度逐步加强,此时企业应

同时加强产品品牌建设和销售渠道建设。

3.6 销售方案

近年来,随着人们对西药毒副作用危害的进一步认识,逐步趋向

于绿色药品、天然药品的研究开发。中药材,尤其是生态性中药材,

无化肥、无农药、无重金属残留、无污染、毒副作用少,且中医药具

有独特的传统优势,可调节免疫功能,提高人类生产质量,尤其对心

脑血管、糖尿病、肝病、肝炎等“富贵型”疾病疗效好,预防效能更

好,使中药材近年成为国内外热门产业,市场前景广阔。

1)销售总思路

稳定现有市场,积极扩大山西市场,推进国内市场。

2)销售策略

根据市场供求规律,制定合理的中药材价格,适用薄利多销的原

则。

3)销售模式

利用现有的中药材销售渠道,在全国主要药材市场建立销售网

点,实现全国统价销售的方式。

4)强化销售管理,加大宣传力度。

5)加强销售网络的建设,逐步覆盖全国。21

4 项目建设单位基本情况

4.1 建设单位简介

山西振东制药股份有限公司是国家高新技术企业,下辖道地药材

开发有限公司、北京光明药物研究院有限公司、振东制药有限公司、

泰盛制药有限公司、开元制药有限公司、家庭健康护理用品有限公司、

医药有限公司等 9 个子公司。2010 年荣获“中国中药成长型十强企

业”称号。2011 年 1 月正式在创业板挂牌上市,进入全国“中药行

业百强”行列。主要生产抗肿瘤、心脑血管、抗感染、肝胆消化、呼

吸系统、维生素营养、解热镇痛、补益中成药等八大用药系列,拥有

药品、保健食品和家庭护理三大系列 380 个品种。现已形成种植、研

发、生产、销售为一体的健康产业链。

振东制药长期与中国医学科学院、中国中医科学院、中国药科大

学、国家中药新药复方工程研究中心、山西中研院等多家科研院所合

作,进行新产品的研制开发,并承担了国家火炬计划“10 万亩苦参

GAP 种植基地建设及饮片加工项目”、国家科技支撑计划项目“道地

药材苦参规范化种植基地优化升级及系列产品研究开发项目”、国家

中药高技术产业化发展专项“复方苦参注射液优质原料药材产业化示

范基地建设项目”等数项国家科技项目。22

项目建设单位财务状况(近三年)

年度

总资产(万元) 销售收入(万元) 税金(万元) 利润(万元)

2010

197094

93033

13457

10493

2011

184619

135924

20070

16468

2012

258000

138700

19600

10900

振东制药营销网络覆盖全国 400 余个城市,与全国数千家医疗单

位建立了业务关系,有完善的学术支持、售后服务与信息反馈渠道。

项目负责人李安平,1962 年 9 月生,山西省长治县人,无党派

人士,现任山西振东制药股份有限公司董事长。中国社会科学院研究

生院硕士毕业,高级工程师。全国优秀企业家,全国劳动模范,全国

工商联农业产业商会副会长,中国中医药促进会肿瘤专业副主委,主

任药师,北大客座教授、硕士生导师。由于在中药现代化科技产业基

地(山西)建设中的突出贡献,2009 年被国家科技部授予“中药现

代化科技产业基地 优秀个人”荣誉称号。

现主持国家重大“新药创制”专项——“超五亿元复方苦参注射

液的技术改造”项目、中药高技术产业发展专项——“复方苦参优质

原料药材产业化示范基地”、国家科技支撑计划项目——“华北地区

苦参规范化种植基地优化升级及系列产品综合开发研究”、黄芪总皂

苷氯化钠注射液、注射用乌骨藤冻干粉、寒痰舒胶囊、替莫唑胺胶囊

等创新品种。23

完成项目:复方苦参注射液 GMP 生产车间的异地改造工程;复方

苦参注射液的标准修订;比卡鲁胺及胶囊、盐酸托烷司琼注射液、紫

杉醇注射液等抗肿瘤产品;组织山西省科技项目“苦参中药材规范化

种植技术研究项目”;主编国家星火计划培训丛书《大众健康系列—

—肿瘤患者护理手册》。

4.2 技术成果及荣誉

山西振东道地药材开发有限公司为山西振东制药股份有限公司

全资子公司,成立于 2003 年 3 月,主要从事中药材资源开发、中药

材种植研究、基地建设、中药饮片加工、生产及销售。“苦参种植及

中药饮片加工”被列为国家农业综合开发重点项目。《苦参种植规范

化种植研究》2008 年通过山西省科技成果鉴定,苦参规范化种植基

地于 2009 年通过国家 GAP 认证。在山西沁县建立的全国苦参种植资

源圃,是世界唯一的苦参野生资源宝库。《长治地区道地连翘生产中

关键技术研究》2013 年通过山西省科技成果鉴定。2013 年,公司被

山西省科技厅评为“民营科技企业”。公司得到了国家科技部“中药

现代化科技产业基地建设优秀单位”和“先进个人”双表彰。

公司成立了道地苦参、道地连翘、道地党参、道地黄芪四个专业

化公司,实施苦参、黄芪、党参、连翘产业化战略,采取“公司+政

府+专业合作社/农户联保+基地+农户”的管理模式,受到广大农户的24

热情赞誉。目前种植苦参、黄芪、连翘、党参、红花、白土苓、板蓝

根、黄芩、柴胡等二十多种道地药材,形成以中药材种植、饮片加工

及市场销售于一体的产业链。

4.3 基地建设模式

在基地建设过程中,探索形成了以“预付款模式”为主、以“土

地流转模式”和“订单模式”为辅的有效发展模式。

1)预付款模式

预付款模式主要是采取“三免一预付”的方式进行,“三免”即

免费提供技术指导、免费提供化肥、免费提供技术培训。由于苦参的

生长周期为三年,预付款主要是在前两年农民没有收益的情况下提前

发放,解决了农民的后顾之忧,为农民提供了生活保障。2005 年至

今,公司为苦参的专业种植户共发放预付款一千余万元。这一模式的

实行,保证了公司采收药材性状的相对均衡,质量安全可控,含量达

标,疗效稳定。

2)订单模式

订单模式主要是为了充分利用荒山荒坡、林药间作实现规模化种

植。公司与种植户签订收购合同,设立药材收购最低保护价。在采收

季节药材价格高于市场价时,公司按市场价格收购,低于保护价时公

司按照保护价收购,保障农民的利益,提高了农民种植药材的积极性。25

3)土地流转模式

土地流转模式主要是针对核心示范区和较为平坦便于机械化操

作的土地而采取的模式。与当地村委签订土地流转协议,给农民发放

租地款。之后,以返租倒包的形式对土地进行统一规划、统一种植、

统一管理。在种植管理中,对耕作管理的农户支付管理费。

4.4 严抓精细加工、全力打造品牌

1)丝缕求细,点滴求精

公司始终把质量安全放在首位,秉承“丝缕求细,点滴求精”的

质量理念,严格依据《中华人民共和国药品管理法》和《药品生产质

量管理规范》进行生产经营管理,建立了涵盖药品生产经营全过程的

质量管理体系,严把采购、生产、检验等各个环节质量关,不断提高

产品质量和服务质量,以质量求生存,以质量求发展,凭借高品质的

产品,公司赢得业内同行和广大用户的好评信赖。

2)推动通过新版 GMP 认证

为了做强做大公司中药饮片产业,生产出高品质的饮片,公司进

一步加强质量管控。2012 年,公司饮片加工车间通过国家新版 GMP

认证。这一认证的成功,提高了公司中药饮片的市场竞争力,实现了

药材利润的最大化,也为山西道地药材饮片的精细加工、打造晋药品

牌奠定了坚实的基础。26

3)打造品牌,开拓市场

公司坚持用精品打造品牌,用品牌开拓市场,凭借过硬的质量和

良好品牌效应,目前为振东制药的岩舒注射液、开元制药的芪蛭通络

胶囊、安特制药的红花油注射液、泰盛制药的舒心宁片等 100 余种中

成药提供原材料。除此之外,公司大力开拓全国药材和中药饮片市场,

在中药材天地网、中药材信息网等各大药材网站建立销售信息网点,

在全国最大的专业药材市场安徽亳州、河北安国建立药材销售网点,

在各个医院、药店搭建起中药饮片终端销售渠道,市场份额逐年扩大。

近年来,公司在快速成长发展的同时,带动了基地药材的持续快

速增收。公司始终秉承“与民同富、与家同兴、与国同强”的价值观,

以产业结构调整为主线,把农民利益放在第一位,在加快发展中实现

公司与农户的双赢。

5 项目选址及建设条件

5.1 中药材种植基地选址及建设条件

5.1.1 项目选址原则

(1)界权:基地选址应有明确的界定范围、应避免选择争议地。

①基地选择时,应尽量选择村内地、避开村界地,条件不允许的,

应在村界各村协调一致界定界权后选择基地范围。

②基地选择时,应尽量选择已固定经营的、历史界权明晰的土地27

作为基地。

③选址确定后,应获取电子及纸质版界权图,条件允许的、标注

利用经纬度进行精确定位。为日后地权界线做准备。

④租用(承包)合同、界权证明、界权地图等界权材料应统一归

档保留直至合同到期结束。

(2)土地利用:

①根据种植规划,选择适宜植物生长条件的阳坡或阴坡,根据植

物习性尽量选择阴坡多或者阳坡多的地块。

②根据地形图及实地勘察,对过于陡峭不能开挖的土地、山石地

及林木地等进行估算,确定其土地开垦率及土地利用率。

③基地选择时,应尽量选择采伐迹地和火烧迹地。避免人工毁林。

(3)交通条件:

①选择基地时应选择交通条件良好的,道路交通一般应距离生活

聚集区 20-40 公里左右,有公交设施的道路,并且在 1000 米内、具

有硬化路面,500 米内有已成型、质量能够通行所需挖掘设备通行的

道路。

②选择基地时,也应当避免在交通要道两旁。

(4)环境要求:

①基地附近应无工矿企业,无大型养殖场和水质污染加工厂。28

②选址基地附近应有足够水源,条件允许的,水源应当位于基地

中心,方便等距辐射整个基地。

③基地选址确定之前必须请拥有相关资质单位对各备选基地进

行土壤、水源和大气进行采样检测。

5.1.2 项目选址

根据选址原则,本项目中药材种植基地拟选址在山西省武乡县、

沁县、榆社县、安泽县、平顺县、黎城县、临猗县、浑源县、陵川县、

阳城县、高平市、泽州县、沁水县、和顺县、长治县、贵州省安顺市、

新疆维吾尔自治区裕民县 17 个县(市)。这些县(市)均为当地道地

药材的主产区域。

5.1.3 建设条件

(1)基本情况

山西省位于中国北部黄土高原上,南起北纬度 34 度 34 分,北至

40 度 44 分,东起 114 度 2 分,西至 110 度 15 分。为华北的一省, 因

地处太行山以西而得省名。现辖 11 个地级市,119 个县、市、区。

总面积 156,266 多平方公里。人口 3012 万。

山西是我国农耕文化的发祥地和黄河中游古老的农业区之一。全

省 15.6 万平方公里的国土面积中,70%是丘陵和山地;6558 万亩耕

地中,76%是旱地;4955 万亩旱地中,70%是中低产田。从特殊的省29

情出发,历届省委、省政府都把农业放在十分重要的战略地位来抓,

以增加农产品有效供给和增加农民收入为中心,带领全省人民下大决

心改善农业生产条件,推动农业和农村经济的持续发展。特别是党的

十一届三中全会以来,我省农业发展日新月异。山西省 2008 年前三

季度农民人均现金收入达到 3,000 多元,同比增长 15.06%,工资性

收入成为全省农民现金增收的主要来源。农产品有效供给的不断增

长,为稳定社会、丰富城乡人民生活、促进全省国民经济健康发展做

出了重要贡献。

晋东南经济区包括长治、晋城两个二级经济区,以长治为中心,

以太焦线为重点布局轴带,形成长治都市区和晋城城镇组群两个相对

集中的城镇分布区。该经济区将着力完善区域中心城市功能,优化区

域经济结构,重点加强太行山区的生态环境建设、中部区域的环境治

理和耕地资源保护,促进区域与城镇的可持续发展。

(2)地理位置

山西省位于华北平原西侧的山地黄土高原,省境四周大部为山河

环绕,东和东南倚太行山与河北、河南两省接壤,西和西南隔黄河与

陕西、河南相望,北以长城与内蒙古自治区相连。全省平面轮廓似由

东北斜向西南的平行四边形。

晋东南地区地处山西省东南部及黄土高原的东南部,由长治和晋30

城两个地级市组成。长治市地处晋、冀、豫三省交界处,群山环绕,

地形复杂,海拔较高。东倚太行山,与河北、河南两省为邻,西屏太

岳山,与临汾市接壤,南部与晋城市毗邻,北部与晋中市交界。全市

地势由西北向东南缓缓倾斜(《长治市志》1995 年)。

(3)地理地貌

山西省是一个被黄土广泛覆盖的,起伏较大的高原。全省除少数

地方基岩裸露外,大部分地方覆盖着 10~30 米厚的黄土,是我国黄

土高原的组成部分。内部地形有山地、高原、塬地、谷地、平原等,

而以山地、丘陵为主。

全省山地、丘陵面积为 12.5 万平方公里,占本省土地面积的

80.3%;其中,丘陵面积为 6.96 万平方公里,占 44.6%。盆地平原

面积仅为 3.1 万平方公里,占 19.7%。山地、丘陵和平原面积的比例,

大体是 4:4:2。地貌类型复杂多样,地势起伏悬殊,除中部、南部几

个盆地和谷地海拔高度较低外,大部分海拔高度都在 1000 米以上。

以北部的五台山为最高,主峰北台(叶斗峰)海拔 3058 米,是华北

地区的最高山峰,素有“华北屋脊”之称。

(4)气侯资源

山西属大陆性季风气候。全省气候类型分别属于中温带和暖温带

两个气候亚带。按干湿程度分类,大部分地区为半干旱气候,仅亚高31

山区及晋东南地区为半温润气候。全省气候的基本特点是:冬季较长

且寒冷干燥;夏季炎热雨水集中;春季气候多变,风沙较多;秋季短

暂,气温差较大。各地温差悬殊,地面风向紊乱,风速偏小。年降水

由东南向西北递减,山地多于盆地。云量少,日照充足,光热资源比

较丰富,大部分地区水资源不足,灾害性天气较多。

全省气温稳定在 0℃以上的总积温为 2500℃–5100℃,等于和大

于 10℃的积温 2000℃–4600℃,无霜期一般为 80 天–205 天之间。

积温与无霜期,由南到北,由平川到高山逐渐递减。各地无霜期的差

异是:晋南在 200 天以上;晋中 160 天–175 天;忻定盆地、晋东南

大部分地区及西部黄河沿岸为 140 天–150 天;晋西北一带 100 天

–120 天;北中部山区一般在 100 天以下。

(5)水土资源

山西水资源的主要补给是自然降水。流经省境的黄河也是主要来

源。年平均降水量 524 ㎜,比全国多年平均降水量 628 ㎜,偏少 16.6%,

比华北地区多年平均降水量 547mm,偏少 4.2%。山西是全国严重缺水

省份之一。河川经流量即地表水为 108.7 亿立方米,地下水补给量为

65.5 亿立方米,河道供水经流量为 42.5 亿立方米。人均水资源量,

相当于全国人均水资源的 20%,为全世界人均占有量的 3.8%;农耕地

平均水资源量(按实际耕地面积)亩均为 162 立方米,为全国亩均水32

资源量的 9.3%。

山西土地总面积为 15.63 万平方公里,折合 23513 万亩。人均土

地面积低于全国人均水平 35.6%,属于土地资源较少的省份。按土地

利用现状分类。大体情况是:耕地 7347 万亩,园地 226 万亩,林地

5354 万亩,牧草地 3077 万亩,居民点及工矿用地 1157 万亩,交通

用地 210 万亩,水域 556 万亩,未利用地 7567 万亩。

5.2 中药材加工基地选址及建设条件

5.2.1 项目选址

中药材加工基地的建设地点选择在交通条件相对较好,水、电供

应方便,地质条件较好,主要原材料、辅料、燃料运输方便;基地今

后对外经营及外部协作条件较好,远期生产线扩建有余地。因此,本

项目的建设地点拟选择在平顺县青羊镇山南底村、高平市高新技术工

业园区。

基地布置原则:符合工艺流程,力求使生产线短捷、顺畅。符合

安全、卫生、防火、防爆及环保等设计规范的要求。满足施工、生产、

检修、运输及生产管理的要求。布置尽量紧凑,以减少占地面积。

5.2.2 建设条件

5.2.2.1 交通条件

平顺加工基地东侧紧靠“村村通”,西南与“长李线”相邻,距33

长平高速 6 公里。交通便利。

高平加工基地紧邻“村村通”,距太交高速 5 公里,交通便利。

5.2.2.2 配套设施

平顺加工基地为市政供水,水源稳定,供水量充足,能够满足该

基地生产及生活用水;现有 250 千瓦变压器一台,为了满足项目用电

需要还应新增变压器一台。

高平加工基地为市政供水,水源稳定,供水量充足,能够满足该

基地生产及生活用水。

6 项目建设方案

6.1 建设规模及产品方案

山西振东道地药材开发有限公司新建连翘等野生抚育基地 30 万

亩,苦参、党参、黄芪、黄芩、草红花等中药材种植基地 20 万亩,

项目达产后,年产连翘鲜货 2660 吨、苦参鲜货 1528.7 吨、党参鲜货

7643.7 吨、黄芩鲜货 9172.4 吨、黄芪鲜货 5896.6 吨、草红花鲜货

131 吨;新建中药材加工基地占地 60 亩,年产各类中药饮片共计

8566.7 吨。

产品方案详见附表 1。

6.2 生产技术方案及工艺流程

6.2.1 中药材种植技术 34

苦参 根条不能进行繁殖,苦参地中茎和芦头虽可获得 46~69%

的再生单株苗,但成苗率低,长势弱,仅为种子生长量的 37%左右。

幼苗形成后,母根即失去功能而腐烂,大田生产不可推广应用。种子

繁殖是最佳的大田繁殖途径。

经过对叶面积测算和实践研究总结出了合理的苦参种植密度:

行距×株距=40×26~30(㎝), 亩植 5200 株左右,净增 1900 株左右。

在采挖(收)中发现苦参留双株根粗苗壮,两株同步增长影响甚微。

所以在合理密植的基础上留 50%的双株苗,可确保有效收获株数的提

高。

把摘花打顶技术作为提高苦参产量和质量的关键技术。苦参第

二、三年开花结籽,第二年亩产种子 25~30 kg,第三年亩产籽量猛

增至 60~80 kg。开花结实将消耗大量营养物质,1 kg 种子需要耗去

3.3 kg 的干物质。摘花打顶对苦参的生物碱含量也有一定的作用,

较对照提高 9.8%。因此在第二、三年的田间管理工作中,为减少养

分消耗,促进养分向根部积累,提高根条的产量。因此在 6 月 10 日

至 7 月 10 日进行打顶处理,苦参根条产量明显增长。

连翘 在繁殖方法上,进行了扦插繁殖、压条繁殖、分株繁殖及

种子繁殖的试验,最终确定以连翘种子育苗再进行移栽效果最好。4

月中下旬~5 月上旬选择土层深厚、土壤肥沃、排水良好的砂质壤土35

或粘壤土地,施足底肥,深耕 25cm~30cm,耙细。行开沟深 5cm,宽

5cm,进行撒播,播种量为 6~8kg/亩;播种后沟内覆土深 1cm,行间

距 20cm,播后覆地膜(

4 行为一带),带间距 60cm(薄膜宽 1.3m);

待 50%连翘幼苗透土后,去掉薄膜,架遮阳网,网高于地面约 50cm,

苗高 3 厘米时,按株距 5 厘米进行定苗,苗高 10 厘米时松土除草,

当年秋或第二年春季萌动前进行移栽。

党参 参苗生长一年后,春季或秋季定植,春季 3 月中、下旬至

4 月上旬,秋季 10 月中、下旬至 11 月上旬,移栽时将参苗挖起,剔

除损伤、病弱苗,按行距 20-30 厘米开沟深 16-18 厘米,株距 7-10

米,将参根斜放于沟内,使根头抬起,根稍伸直,然后盖土填实,盖

土以超过芦头 7 厘米为宜。

黄芪 采用种子繁殖方法,由于黄芪种子种皮坚硬不易透水,存

在休眠状态,故必须以机械、物理或化学方法促使其发芽。

将种子用石碾快速碾数遍,使外种皮由棕黑色有光泽的变为灰棕

色表皮粗糙时为度,以利种子吸水膨胀。亦可将种子拌入 2 倍的细砂

揉搓,擦伤种皮时,即可带砂下种。

播种采用直播方式。春播在“清明”前,秋播在“白露”前后。

在垄上开沟 8~10cm,施入三元素复合肥(

N、P、K 各 15%)10kg 做

种肥,复土 5cm,采用条播方式,把处理好的种子均匀撒入沟内,再36

复土 3~5cm 镇压一次即可。一般每亩用种量 2~3kg。

黄芩 应选阳光充足,土层深厚,排水良好及地下水位较低的沙

质壤土或腐殖质壤土栽培,也可种在幼果树行间等一切闲散土地。每

公顷施厩肥 37500 千克加过磷酸钙 300 千克,黄芩为深根植物,要求

深耕细耙,整平作畦,畦宽 120 厘米,长短不限。

黄芩花期长达 3 个多月,种子成熟期很不一致,且极易脱落,需

随熟随收,最后可连果枝剪下,晒干打下种子,去净杂质备用。种子

发芽率 60%。在 15~18℃的温度下,有足够的湿度,播种后约 11 天

出苗。播种分直播和育苗两种,直播好,可节省劳力,根条长,叉很

少,产量较高。小面积种植,为便于管理,节省土地,也可育苗移栽。

直播分春播和秋播,春播于 4 月中旬,秋播于 8 月中旬,宜开沟

条播,按行距 30~40 厘米开 2~3 厘米浅沟,将种子均匀的撒入沟内,

覆土盖平,镇压后浇水,每公顷播种量 7.5~112.5 千克,播种后经

常保持土壤湿润,以利出苗。

育苗选温暖、阳光充足的地方作苗床,畦宽 120 厘米,长可根据

需要来定,施足基肥,深刨细耧,整平播种,于 3 月底或 4 月初,特

种子用温水浸泡 5~6 小时后,捞出稍晾去水分,立即播种。播种前

畦内浇一次大水,待水渗下后,将种子均匀的撒于畦面,然后将粪土

混匀后过筛,覆盖一薄层,约厚 2 厘米左右,为保持土壤湿润和提高37

温度,促使早出苗,可加塑料薄膜覆盖,7~10 天即可出苗。

直播和育苗地,在出苗前后都要保持土壤湿润,苗床在苗出齐后,

要适当通风,苗高 1 厘米时,逐渐把塑料薄膜去掉,以免徒长,结合

拔草间去过密的苗,苗高 1.5~2 厘米时,定植大田。按行距 30~40

厘米,株距 3~4 厘米栽苗 1 株,栽后浇水。直播地苗高 1 厘米时,

结合松土除草按株距 2~3 厘米定苗,苗期生长缓慢,植株较小,要

经常松土除草,保持畦内表土层松软无杂草。在 6 月底或 7 月初,每

公顷追施过磷酸钙 300 千克加硫酸铵 150 千克,在行间开沟施下,施

后覆土,若干旱时浇水。如不收种子,为促使根部生长,可剪去花枝。

第二年返青后和 6 月下旬各施追肥一次,其他管理同第一年。

草红花 用种子繁殖。选种可用单株混合法,选取生长健壮,高

度适中,分枝低而多,花序多,管状花桔红色,无病虫害的植株作留

种植株。北方以栽无刺红花为主。近年来,新疆地区和西北地区引进

油红花栽培。播种前般用 52-54℃温水浸种 10min,转入冷水中冷却

后,取出晾干后播种。用 30%菊酯拌种进行种子消素或用退菌特或多

菌灵可湿性粉剂按种量的 0.3%拌种后,用塑料袋内闷 1-2d,再行播

种。播种期南方秋季 10 月中旬至 11 月初,北方春季 3-4 月,宜早不

宜迟。穴播或条播。穴播按行株距 40cm×25cm 开穴,穴深 6cm,每

穴播种 5-6 颗。每 1hm2用种量 22.5-30kg。条播按行距 40cm 开条沟,38

沟深 5-6cm,将种子均匀播入沟内,覆土,稍加镇压。每 1hm2用种最

30-45kg。约经 15d 左右出苗。

红花封垄前进行第三次中耕,同时培土,防止红花倒伏。红花第

二次追肥在伸长期到分枝期,此期是红花需肥的敏感时期。施肥要注

意有机肥和化肥的混合施用,各种肥料要合理搭配,同时注意微量元

素的施用。一般每亩施人畜肥水 2000~2500 千克,混合过磷酸钙 20~

25 千克或硫酸铵 10 千克。现蕾前,可根外追肥 1~2 次,所用肥料

可以是 0.2%磷酸二氢钾溶液,也可以用 0.5 千克尿素、1 千克过磷酸

钙,加水 100 千克溶解过滤后喷施。在伸长期或花蕾期施含有铜、钼、

锌、硼等微量元素的微肥,可增加子粒的饱满度,提高千粒重。追肥

可结合开沟培土进行。

6.2.2 中药材病虫害综合防治措施

选用抗病耐虫品种;秋耕壮垡,杀灭越冬虫卵;普施有机肥,增

施磷、钾肥,培育壮苗,增强幼苗的抗病性;清除田间残枝枯叶,消

减越冬病菌虫卵;中耕培土,拔除病株;利用黑光灯、黄色诱板等诱

杀螟虫成虫及蚜虫;保护和利用田中的瓢虫、寄生蜂等有益生物,防

治螟蛾及蚜虫为害;使用生物源农药。生产大田未经允许不准施用农

药防治。

6.2.3 工艺流程 39

中药材种植基地按照国家 GAP 规范化技术要求,坚持“适地适药”

的原则,保持中药材的道地特色,根据不同的品种,制定相应的操作

规程,做到不施用化肥和农药,按照有机农业的要求,进行种植和采

收。加工采用机械清洗,热风低温快速干燥,人工精选分级,精包装,

恒温恒湿储藏,既保持传统加工工艺,又尽量采用现代先进的科学技

术,使产品达到国家制定的道地药材标准和中药材商品的国际市场要

求。具体流程示意图如下:40

中药饮片切制生产工艺流程图

6.3 建设内容

6.3.1 野生抚育基地

引进连翘种苗 2000 万株。

品名、批号、

数量、合格证

中药材原料

拣 选

清 洗

干 燥

净药材

伏润(闷润)

杂 质

进料量、清洗水质

水分、温度、时间

中间品质量检查

水分、温度、时间

切片、段

包 装

入 库

分区、分品种、分批、

货位卡、标志

包装质量抽查

温度、时间

中间品质量检查

筛 选

成品质量检验

干 燥41

6.3.2 种植基地

引进中药材种子 173.79 吨,其中:苦参种子 48.28 吨;党参种

子 12.87 吨;黄芩种子 38.62 吨;黄芪种子 37.24 吨;草红花种子

36.78 吨。

6.3.3 生产加工基地

(1)土建工程:新建各类生产设施 9000 平方米,其中中药饮片车

间 1000 平方米,中药材原材料库 1000 平方米,中药材成品库 5000

平方米,晒场 2000 平方米;辅助设施 800 平方米,其中配电室 40 平

方米,锅炉房 160 平方米,办公质检用房 600 平方米,此外配套 150

立方米的蓄水池 2 座。

(2)仪器设备:项目购置仪器设备共 266 台(套)。其中,生产设

备包括蒸煮设备、烘干机、分选机、立式切片机、风选机、破壳机、

包心温度检测仪、洗药机、刨片机、封口机等 208 台(套);辅助设

备包括高效液相色谱仪、蒸发光散射检测器、气相质谱仪、测氧仪、

温度检测仪等 56 台(套);办公设备 2 套。建设内容及设备购置详见

下表。42

项目建设内容及设备购置一览表

序 号

项 目

单 位

数 量

备 注

1

野生抚育基地

1.1

连翘野生抚育基地种苗

万棵

2000

亩均用量 100 棵

2

种植基地

173.79

2.1

苦参种植基地种子

48.28

亩均用量 1.5kg

2.2

党参种植基地种子

12.87

亩均用量 0.4kg

2.3

黄芩种植基地种子

38.62

亩均用量 1.5kg

2.4

黄芪种植基地种子

37.24

亩均用量 1.5kg

2.5

草红花种植基地种子

36.78

亩均用量 2kg

3

生产加工基地

3.1

土建工程

3.1.1

生产设施

平方米

9000

3.1.1.1

中药饮片车间

平方米

1000

3.1.1.2

中药材原材料库

平方米

1000

3.1.1.3

成品库

平方米

5000

3.1.1.4

嗮场

平方米

2000

3.1.2

辅助设施

平方米

800

3.1.2.1

蓄水池

2

每座 150 立方米

3.1.2.2

配电室

平方米

40

3.1.2.3

锅炉房

平方米

160

3.1.2.3

办公质检用房

平方米

600

3.2

设备

台(套)

266

3.2.1

生产设备

台(套)

208

3.2.1.1

蒸煮设备

2

3.2.1.2

烘干机

8

ZRF 10.5kw

3.2.1.3

分选机

6

3.2.1.4

立式切片机

8

QPL250 2.5kw

3.2.1.5

风选机

6

3.2.1.6

破壳机

4

3.2.1.7

包心温度检测仪

160

WTYY

3.2.1.8

洗药机

6

SX200

3.2.1.9

刨片机

2

3.2.1.10

封口机

6

F800—WL

3.2.2

辅助设备

台(套)

58

3.2.2.1

质检设备

台(套)

56

3.2.2.1.1 高效液相色谱仪

2

1260 型

3.2.2.1.2 蒸发光散射检测器

2

Model 100

3.2.2.1.3 气相质谱仪

2

安捷伦

7890-5975

3.2.2.1.4 测氧仪

2

KY-2F143

3.2.2.1.5 二氧化碳检测仪

2

IGD3-A

3.2.2.1.6 温度检测仪

2

MK3

3.2.2.1.7 紫外分光光度计

4

UV765

3.2.2.1.8 电子台秤

6

1000g

3.2.2.1.9 电子台秤

6

100kg

3.2.2.1.10 电子天平

2

AUW120D

3.2.2.1.11 Aglient 数模转换器

2

35900E

3.2.2.1.12 其它辅助设备

20

3.2.2.1.13 锅炉及配套

2

3.2.2.1.14 变压器

2

300kw

3.2.2.2

办公设备

2

6.4 物料消耗及供应

6.4.1 种子、种苗消耗及供应

项目野生抚育基地消耗主要为种苗,消耗连翘种苗 2000 万株;

中药材种植基地消耗主要为种子,共消耗中药材种子 173.79 吨。连

翘种苗从种苗培育基地引进,中药材种子从生产中药材种子的种子供

应公司采购。

6.4.2 水、电、煤消耗及供应

项目中药材加工基地年耗水 4.63 万吨,主要为生产生活及消防

用水,基地水源为市政供水,水源稳定,供水量充足,能够满足用水

需求;年耗电 172.8 万度,主要为生产及生活用电,现有变压器不满

足用电负荷,需新增变压器;年耗煤 1344 吨,主要为锅炉用煤,从

当地或周边购买。44

7 环境保护

7.1 设计依据和采用标准

(1)《中华人民共和国环境保护法》1989 年 12 月;

(2)《建设项目环境保护及设计规定》87 国环字第 002 号;

(3)《大气环境质量标准》GBJ73;

(4)其他有关地方规定和标准。

7.2 污染物的来源

本项目种植基地不会对周围产生污染。加工基地属区域工业用

地,所在地周围无环境敏感点,无自然保护区,无工业污染源,空气

质量良好,地下水水质符合《地下水质量标准》(GBT14848)Ⅲ类标

准要求,项目的建设对区域生态环境影响较小。

项目在建设和生产过程中,可能产生建筑施工弃土和扬尘、施工

机械噪声、建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾、装饰工程使用

的涂料、油漆产生的废气等。生产过程产生废水、废气、噪声和固体

废弃物等,可能会污染周围环境,因此,必须采取相应的有效措施,

确保环境不受影响。其污染源及污染物主要产生于以下过程:

7.2.1 项目建设期污染源

项目建设期土建施工过程中产生建筑施工弃土和扬尘等建筑垃

圾,施工机械噪声,建筑施工人员产生的生活污水和生活垃圾,装饰45

工程使用的涂料、油漆产生的废气等。

7.2.2 项目运营期污染源

项目正常生产过程将产生废水、废气、固体废弃物和噪音等。

1)废水:源自办公及生活废水;

2)固体废弃物:来源于生产过程中产生的边角下料;

3)噪音:动力设备、机械加工设备等设备运行时产生的噪声。

7.2.3 污染物的治理

按照“减量化、无害化、资源化”的原则,加强对污染物产生全

过程的管理。同时,依照项目建设“三同时”的建设原则,公司对废

气、固体废弃物和噪音等污染积极进行无害化处理和综合回收利用,

通过对污染源的有效治理,确保项目建设区域环境质量达到国家标准

要求。

7.3 治理标准

本项目处理后的污水必须达到国家有关的标准:污水利用执行

《农田灌溉水质标准》(TJ24-92);污水排放执行《污水综合排放标

准》(GB8978-88)。

8 节能

8.1 节能相关法律、规范及编制依据

1)国家法规、条例及地方政策;46

2)《中华人民共和国节约能源法》(1998 年 1 月 1 日起实施);

3)《民用建筑节能设计标准(采暖居住建筑部分)》(JGJ26—

95);

4)《国务院办公厅关于进一步推动墙体材料革新和推广节能建

筑的通知》(国办发[2005]33 号);

5)《国务院关于加强城市供水、节水和水污染防治工作的通知》

国发[2000]36 号和《山西省城市供水和节约用水管理条例》的规定;

6)《山西省用水定额(试行)》(晋政办发〔2003〕4 号)。

8.2 设计原则

工程项目设计必须认真贯彻国家各项政策,国家和行业节能标

准,不得采用国家公布的限制(或停止)生产的产业序列、规模或行

业已公布限制(或停止)的旧工艺翻版的扩产增容及选用淘汰产品。

严格遵循国家已公布的消耗指标和节能指标。

8.3 项目所在地能源供应状况

中药材加工基地建设地点位于平顺县青羊镇山南底村、高平市高

新技术工业园区。

⑴煤炭供应:煤为当地主要矿产资源,当地煤资源丰富。

⑵供电:项目依据建设需求,需配备300KVA变压器2台,完全能

够满足项目区生产生活的用电需求。47

⑶供水:项目区生产生活及消防用水的水源为市政供水,水源稳

定,供水量充足,能够满足项目用水需求。

8.4 项目用能方案

该项目选用具有国内领先水平的生产工艺及设备,并采用自动化

控制,实现生产工艺自动化、连续化、程序化管理,从而优化工艺过

程。通过现场严格管理,能够完成节能降耗效果设计目标。

8.5 能源消耗种类、数量及能源使用分布情况

8.5.1 能源消耗种类、分布

电力:主要是生产设备用电、辅助生产设备用电、办公生活设备

用电、照明用电等。

水:生产、生活及消防用水。

煤:锅炉用煤。

8.5.2 项目能源消耗数量和综合能耗

(1)项目能源消耗总量

经测算本项目建成后,总能耗吨标准煤 1176.36 吨,能源消耗估

算见表 8-1。48

能源消耗估算表

表 8-1

序号

名 称

单位

年耗量

折算系数

折算标准煤

(吨)

能耗比例

(%)

1

万吨

4.63

0.0857kg

标煤/T

3.97

0.34%

2

万度

172.8

0.1229kg

标煤/kwh

212.37

18.05%

3

1344

0.7143 标

煤/kg

960.02

81.61%

合 计

1176.36

(2)能源消耗结构分析

项目主要消耗水、电、煤。

水消耗折3.97吨标准煤,占总能耗的0.34%;电消耗折212.37吨

标准煤,占总能耗的18.05%;煤消耗折960.02吨标准煤,占总能耗的

81.61%。

8.6 主要节能措施

本项目消耗的能源种类主要为水、电、煤。在项目的设计和建设

过程中,均应遵守合理用能标准和节能设计规范,将节能减排贯穿于

项目建设和运行的全过程。从规章制度制定、工程建设、设计实施过

程等诸多方面着力贯彻节减原则。

(1)遵循合理用能标准及技能设计规范,合理利用能源,所有仪

器设备选用节能型专用仪器设备。49

(2)尽量减少水头损失。本工程中,采用管道输水,使水头损失

降低到最低限度,以减小水泵扬程节约能源。

(3)合理布置管网系统,根据地形特点以及基地布局,尽量采用

变频供水节能,减少中途提升泵站,节约能耗。

(4)选用节能型变压器,降低电源能耗。采用低压侧无功集中补

偿,提高功率因素,降低无功功率损耗。合理的选用电缆电线的截面

和线路敷设方式,以减少有色金属的消耗和馈电线路的电能损耗。

(5)项目运行中主要采取的节能措施有:

①加强节能减排的宣传,以板报、条幅、宣传画、警示牌等多种

形式,使职工树立节能意识,营造节能减排的良好氛围。

②提高试验水平和管理效率,减少资源消耗和废弃物的产生是进

行清洁生产的核心动力,针对性地提出并采取有效的节能减排方案,

切实解决试验过程中的问题。

9 组织机构与人力资源配置

9.1 组织机构设置

为保证项目保质保量按期完工,项目拟成立工程指挥小组,其中

小组组长由山西振东道地药材开发有限公司总经理担任,负责协调上

下左右关系,制定有关项目的重大政策、制度与措施,监督项目实施

进度与完成情况,验收项目建设结果。50

山西振东道地药材开发有限公司 50 万亩中药材种植及野生抚育

基地建设项目根据生产经营服务的需要,确定设立必要的工作机构,

选配经理、会计等管理和工作人员。机构设置如图 9-1。

图 9-1 公司机构设置图

9.2 人力资源配置

9.2.1 人力资源配置的依据

①国家有关的劳动法律、法规及规章。

总经理

副总经理

副总经理

技术总监

地51

②项目建设规模。

③生产运营复杂程度与自动化水平。

④人员素质。

⑤组织机构设置与生产管理制度。

⑥国内同类企业的情况。

9.2.2 人力资源配置方法

本项目按岗位计算定员,按组织机构职责范围,业务分工计算管

理人员的人数。

9.2.3 人力资源配置

根据配置依据和配置方法,项目实施后劳动定员 150 人,其中总

经理 1 人,副经理 2 人,技术总监 1 人,财务人员 6 人,质量管理

10 人,综合办公室人员 5 人,销售人员 20 人,技术人员 10 人,野

生抚育基地 5 人,种植基地 20 人,加工基地 70 人。

9.3 人员来源及培训

管理人员从专业院校或社会上招聘具有大专以上学历的专业人

才,生产技术人员可在当地招聘技术人员,生产人员以一定操作经验

的工人为基础,再择优招收当地农村富余劳动力,经培训后上岗。人

员培训对象主要针对生产工人,进行上岗前培训,培训不合格者,不

得上岗。52

项目建设期派技术骨干到国内同类企业、基地培训学习有关技

术,包括中药材种植及加工技术等。并在设备安装调试期对生产工人

进行上岗前培训,经考核合格后持证上岗。

10 项目管理

10.1 项目组织管理

项目在建设过程中,应严格按照国家建设程序办理,实行工程质

量领导负责制度、项目法人责任制度,成立以公司总经理为组长,各

子公司负责人参加的“山西振东中药材种植基地建设领导小组”,全

面负责规划和政策的制定、宏观指导、组织协调及监督工作。领导小

组办公室设在振东道地药材公司,负责日常事务工作。成立专家咨询

委员会,为基地建设提供咨询工作和综合服务。拟聘请国内中药领域

的教授、博士等专家,同时聘请省内外中药企业的高级专业人才,组

成专家咨询委员会。

本项目建成后严格按照国家有关规定和批复的建设内容进行竣

工验收,竣工验收合格后才能交付使用。此外,在项目实施的过程中

要加强项目的档案管理工作,从项目筹划到工程验收各个环节的资料

都要按照国家有关规定收集、整理和归档。

10.2 项目建设管理

项目建设过程中严格遵守基本建设程序,严格按照批复的实施方53

案组织项目实施,确保项目的建设性质、建设内容、建设标准、建设

规模和建设地点与实施方案一致,确需调整和变更的,必须报请批准

部门审批,坚决杜绝擅自随意更改实施方案的内容和做法。严格遵守

项目招投标的有关规定,按规定对确需进行招投标的项目,必须制定

严密的招投标程序,明确招标内容和投标主体,做到公开、公平、公

正、科学和合理,选择技术力量雄厚、产品质量上乘、性能价格比较

合理、服务水平良好的单位进行合作,以控制项目建设的质量、进度

和造价。确保项目建设的进度和质量,项目实施方案批复后,立即编

制切实可行的项目建设进度表,抓紧实施,因故不能按期开工的应向

原立项审批部门申请延期,实施过程中从勘察设计到施工直至竣工验

收等各个阶段严把质量关,按照有关规定选用有相关资质的勘察设

计、施工和监理单位参与项目建设,落实建设工程质量终身负责制。

项目建成后必须进行验收,未经验收或验收不合格的不得交付使用。

10.3 项目工程管理

项目在工程建设和设备采购中采取招投标制,实行项目工程监理

制,实行工程竣工验收制度,对单位工程项目落实责任人和责任措施,

抓紧时间部署,确保有序进行。

10.4 项目财务管理

严格按照财务制度管理项目资金,严格监督资金运行状况,在资54

金筹集上,根据项目建设规划,保证项目资金及时、足额到位,确保

项目工程进度;在资金使用上,严格执行财务规章制度,专款专用,

加强项目财务工作的审计监督;在资金拨付上,按照工程进度分批拨

款,确保项目资金发挥应有的效益。

10.5 项目运行管理

在生产管理方面,要严格控制设施环境、严格农业投入品管理、

推行标准化,要求有高素质的管理人才、技术人才,而且也需要技术

熟练的田间劳动工人。中药材的种植与饮片生产需要有一批经过专门

训练具有专业知识的技术队伍才能胜任,熟悉掌握先进设备的调试、

生产和产品质量的控制。项目承办单位必须及早有计划性的安排培训

工作,加强中药材种植技术人才、中药加工技术人才、中药材种植基

层管理人员、中药高级研究人员等人才的培养。

11 项目建议实施进度

11.1 项目实施计划说明

(1)在实施计划中突出以下几项原则:

1)调查计划的实用性;

2)土建工程和仪器设备的购置安装同步进行,提高工作效率。

(2)项目建设期为 2 年,全部完成固定资产投资。根据项目实施

进度计划确定建设任务,并分配到每个月份。55

11.2 项目实施计划

2014 年 01-02 月 完成可行性研究报告编制和项目评审;

2014 年 03-04 月 完成项目勘查设计;

2014 年 05-12 月 完成项目土建工程、设备的购置安装及调试,

三分之一的中药材种植;

2015 年 01-12 月 完成三分之一的中药材种植(余下三分之一

中药材种植于 2016 年完成,其投资计入流

动资金)。

12 投资估算及资金筹措

12.1 投资估算

12.1.1 固定资产投资估算

⑴建筑工程按照山西省建设厅现行的建筑安装工程概算编制办

法及有关规定和目前当地同类建筑的实际造价估算;设备按国内厂商

提供的价格加运杂费估算,其它费用按项目实际需要及有关取费标准

估算。基本预备费按工程费用和其它费用之和的 8%估算。

⑵固定资产投资方向调节税:根据《中华人民共和国投资方向调

节税暂行条例》规定,税率为零。

根据上述估算依据,估算本项目固定资产投资总额为 4836.15 万

元。其中工程费用 1514.49 万元,其他费用 3321.66 万元(包括种子

费用 2244.83 万元)。

固定资产投资估算详见附表 5。56

12.1.2 流动资金估算

采用详细估算法估算流动资金,估算正常年需铺底流动资金为

10218.75 万元。详见附表 6。

12.1.3 项目总投资=固定资产投资总额+流动资金=15054.9(万

元)

12.2 资金筹措与投资使用计划

项目总投资 15054.9 万元,全部使用企业自筹资金。

投资使用计划:项目建设期 2 年,使用投资 4836.15 万元,全部

用于固定资产投资(其中包括第 1 年和第 2 年的野生抚育基地和种植

基地种子投资);第 3 年投产,使用铺底流动资金 10218.75 万元。

13 财务评价

13.1 财务评价说明

13.1.1 计算期的确定

因本项目种植药材品种有 31 种,财务评价中选取其中 6 个种植

面积较大且具有代表性品种作财务评价,为了便于财务评价,并将所

选的药材品种的生长年限均确定为 3 年。

项目建设期 2 年,主要设备折旧年限 10 年,项目计算期确定为

12 年。

13.1.2 财务评价依据国家发展改革委、建设部发布的《建设项57

目经济评价方法与参数》(第三版);有关规定进行分析评价。

13.1.3 效益、费用的计算按国家新财税制度规定执行。

13.1.4 主要投入物、产出物价格,主要投入物以目前市场价格

为依据,预测到建设期末;主要产出物价格以目前市场价为依据。

主要投入物、产出物价格及其依据详见附表 8。

13.2 销售收入和销售税金及附加估算

项目正常年销售收入 60545.5 万元。

销售收入和销售税金及附加为 2505.2 万元。详见附表 9。

13.3 总成本费用估算

正常年估算项目总成本费用为 50141.1 万元,其中,经营成本为

49700 万元。

总成本费用估算详见附表 10。

总成本费用估算说明如下:

a.直接材料消耗:按目前同类企业消耗定额确定。

b.燃料动力消耗:生产用燃料动力消耗按项目设计生产规模及产

品的消耗定额估算,生活用燃料动力消耗按实际需要估算。

直接材料及燃料动力费估算见附表 11。

c.工资及福利费:公司管理人员、技术职工工资按每人每月 2500

元计,福利费按工资的 14%计,养老保险按工资的 20%计。58

d.维修费:按折旧费的 30%计。

e.固定资产投资其他费用全部进入递延资产原值。

固定资产折旧采用平均年限法分类折旧,残值率 5%,房屋建筑

物折旧年限取 20 年,设备折旧年限取 10 年,详见附表 12

无形资产和递延资产按 10 年平均摊销,详见附表 13。

g.销售费用:按销售收入的 10%估算。

f.管理费用:按销售收入的 1%估算。

详见附表 14。

13.4 利润总额及分配

项目正常年利润总额为 7899.1 万元,年缴纳所得税为 1974.8 万

元,盈余公积金按税后利润的 15%计提,年提盈余公积金为 888.7 万

元。利润总额及分配见附表 12

13.5 财务盈利能力分析

根据损益表计算可得:

投资利润率=利润总额÷总投资×100%=52.4%

计算结果表明本项目从静态上考虑具有一定的盈利能力。

由全部财务现金流量表(见附表 13)计算指标可知,所得税前财

务内部收益率 26.4%,大于行业基准收益率;所得税前财务净现值

(ic=9%)27374.76 万元,大于零,项目投资回收期 6.6 年。表明本项59

目从动态上考虑在财务上是可行的。

13.6 清偿能力分析

从资金来源与运用表(见附表 15),可以看出项目计算期内均能

收支平衡,并且从第 3 年(投产期)起就即有盈余资金。

从资产负债表(见附表 16),计算指标中可以看出,项目资产负

债率从 1 年起小于 50%,流动比率从 3 年起大于 200%,速动比率从 3

年起大于 100%。表明本项目资可抵债,而且偿还短期贷款的能力较

强。

13.7 不确定性分析

13.7.1 盈亏平衡分析

项目正常年销售收入为 60545.5 万元,销售税金及附加为

2505.2,固定成本 42281.3 万元,可变成本 7859.9 万元,则以生产

能力利用率表示的盈亏平衡点为:

BEP=固定成本÷(销售收入-销售税金及附加-可变成本)×100%

=42281.3÷(60545.5-2505.2-7859.9)×100%=84.26%

计算表明,本项目达到设计生产能力的 84.26%,即销售收入达

到 51015 万元时,即可保本。盈亏平衡分析示意图见图 13-1。60

金额(亿元)

销售收入

10

8 总成本费用

6

4 BEP 盈亏平衡点 盈利区

2 亏损区 固定成本

0 30 60 90 100 生产能力利用率(%)

图 13-1 盈亏平衡分析示意图

13.7.2 敏感性分析

根据本行业的特点,本项目在计算期内最有可能发生变化的有销

售收入、原材料价格、固定资产投资,各单因素变化±10%的财务敏

感性分析结果见表 13-1。

财务敏感性分析表

表 13-1

项 目

基本

方案

销售收入

原材料价格

固定资产投资

+10% -10% +10% -10% +10% -10%61

财务内部收益率(%)

26.4

37.1

15.2

15.5

38.7

20.9

28.8

较基本方案增减(%)

10.7

11.2

10.9

12.3

5.5

2.4

由表 13-1 可以看出,本项目财务内部收益率对销售收入反应最

为敏感,原材料价格反应次之,对固定资产投资反应最不敏感。

根据表 13-1 绘制的财务敏感性分析图见图 13-2。

财务内部收益率(%)

原材料价格 销售收入

固定资产投资

26.4 基本方案内部收益率线

8 行业基准收益率

-10 0 +10

不确定性因素变化率(%)

图 13-2 财务敏感性分析示意图

14 招标方案

14.1 招投标依据

(1)《中华人民共和国招投标办法》;

(2)国家发展计划委员会令第3号《工程建设项目招标范围和规模

标准规定》;62

(3)《山西省工程建设项目招标投标条例》;

(4)《山西省基本建设物资采购招投标实施细则》;

(5) 国家发展计划委员会令第5号《工程建设自行招标试行办

法》。

14.2 招投标范围

根据有关规定,本项目招标范围为土建工程和仪器设备购置。

14.3 招标组织形式

本项目采用委托招标形式组织招标。

14.4 招标方式

本项目所有招标内容全部采用公开招标方式招标。

该建设工程项目的招投标基本情况详见下表:63

山西省建设项目招标方案和不招标申请表

项目名称

山西振东道地药材开发有限公司 50 万亩中药

材种植及野生抚育基地建设项目

建设单位

山西振东道地药材开发有限公司

单位负责人

及电话

李安平 13513550001

联系人及电话

王玉龙 18335585563

建设内容

1、野生抚育基地:引进连翘种苗 2000 万株。

2、种植基地:引进中药材种子 173.8 吨,其

中:苦参种子 48.28 吨;党参种子 12.87 吨;

黄芩种子 38.62 吨;黄芪种子 37.24 吨;草

红花种子 36.78 吨。3、生产加工基地(1)土

建工程:新建各类生产设施 9000 平方米,其

中中药饮片车间 1000 平方米,中药材原材料

库 1000 平方米,中药材成品库 5000 平方米,

晒场 2000 平方米;辅助设施 800 平方米,其

中配电室 40 平方米,锅炉房 160 平方米,办

公质检用房 600 平方米,此外配套 150 立方

米的蓄水池 2 座。(2)仪器设备:项目购置仪

器设备共 266 台(套)。其中,生产设备包括

蒸煮设备、烘干机、分选机、立式切片机、

风选机、破壳机、包心温度检测仪、洗药机、

刨片机、封口机等 208 台(套);辅助设备包

括高效液相色谱仪、蒸发光散射检测器、气

相质谱仪、测氧仪、温度检测仪等 56 台(套);

办公设备 2 套。

建设地点和

起止年限

中药材种植基地:山西省武乡县、沁县、

榆社县、安泽县、平顺县、黎城县、临

猗县、浑源县、陵川县、阳城县、高平

市、泽州县、沁水县、和顺县、长治县、

贵州省安顺市、新疆维吾尔自治区裕民

县 17 个县(市)。

中药材加工基地:平顺县青羊镇山南底

村、高平市高新技术工业园区。

2014 年—2015 年

总投资额

15054.9 万元

资金来源及

构成

项目建设资金全部由企业自筹。

合同估算额

(万元)

招标范围

招标组织形式

招标方式

不采用

招标方式

全部招

部分招

委托招

自行招标

公开招标

邀请招

土建工程

618.93

勘察设计

29.68

工程监理

30.6

设备

763

拟选择的招标公告发布媒介 山西招投标网(http:∥www.sxbid.com.cn)、

拟选择的招标代理机构 64

情况说明:

根据《农业基本建设项目招标投标管理规定》(2004)第三章第八条,施工单项合同估算价在 200 万元人民

币以上的,仪器、设备、材料采购单项合同估算价在 100 万元人民币以上的,项目勘察设计费、工程监理费单项

合同估算费用均在 50 万元人民币以下,故不采用招标方式。

建设单位(盖章)

2013 12 25

15 项目效益评价

15.1 社会效益

项目的实施将解决周边农村剩余劳动力岗位 250 个,其中劳动定

员 150 人,临时性工作人员 100 人,并可直接带动周边 10 万农民(人

均 5 亩地),大幅度提高农民收入。

本项目紧紧围绕促进农业和农村经济结构的战略性调整,提高农

业综合效益,带动农民增收,推动农村小康社会建设这一目标,面向

国际市场,依托高新科技,以产业化经营为主线,以增加农民收入为

出发点和落脚点,推广中药材种植技术。

通过本项目的实施,对广大农民增收、城镇与农村劳动为就业率

的提高、地方财力实力的增强以及满足广大群众对健康品的需要起到

重要的作用。能过本项目的实施,探索农业产业化经营的模式,为武

乡县、长治县等县及全省农业产业化发展起到示范带动作用,进而促

进全省农业产业化发展,实现农民稳定增收。

通过本项目的实施可带动太行山区农民脱贫致富,因此,建设中

药材产业化项目是增加农民收入,振兴农村经济的优先途径。65

通过废弃地、二坡地有序规划整合建设,合理种植生态中药材,

既美化了周边环境,增加了当地庄园经济开发景点,又确实增加了当

地农民收入,达到三方有利。

通过种植生态中药材,辐射带动周边村,药材产业发展壮大,可

及时为市场提供优质、无污染的药品生产原料,并可逐步向中药材种、

采、加工一条龙产业化经营发展,建成长治县农业产业龙头企业,带

动农民脱贫致富,为经济增长添加一个新亮点。

15.2 经济效益

因本项目种植药材品种有 31 种,财务评价中选取其中 6 个种植

面积较大且具有代表性品种作财务评价,为了便于财务评价,并将所

选的药材品种的生长年限均确定为 3 年,

项目实施后,正常年销售收入 60545.5 万元,利润总额 7899.1

万元,投资利润率 52.4%,税前财务内部收益率 26.4%,财务净现值

(IC=9%)27374.76 万元,投资回收期 6.6 年。

15.3 生态效益

中药材不但具有药用、保健和园艺价值,而且具有良好的生态价

值。本项目因地制宜大力发展中药材种植基地及野生抚育基地,对保

护物种多样性、增加森林覆盖率、涵养水源、调节气候、减少水土流

失,进一步加快生态建设,促进人与自然和谐、可持续发展意义重大。66

因此项目建设生态效益显著。

16 结论

项目建设符合国家产业政策,社会效益、经济效益、生态效益显

著,项目建设规模适中,投资结构合理,产品生产、加工技术措施有

保障,产品市场前景广阔。

项目财务内部收益率高于行业基准收益率,财务净现值大于零,

抗风险能力强。

综合上述分析,该项目可行。67

附表 1

产品方案表

序号 年份

单位 投产期

达产期

项目

3

4

5

6~12

生产负荷

100%

100%

100%

100%

1

苦参饮片

484.1

484.1

484.1

484.1

2

党参饮片

2420.5

2420.5

2420.5

2420.5

3

黄芩饮片

2904.6

2904.6

2904.6

2904.6

4

黄芪饮片

1867.2

1867.2

1867.2

1867.2

5

草红花饮片

131.0

131.0

131.0

131.0

6

连翘饮片

765.8

765.8

765.8

765.8 68

附表 2

项目建设内容及投资估算表

序号

项目

单位

数量

单 价

(万元)

金 额

(万元)

备注

1

野生抚育基地

600.00

1.1

连翘野生抚育基地种苗

补助

万棵

2000

0.30000

600.00

亩均用量

100 棵

2

种植基地

173.79

1644.83

2.1

苦参种植基地种子补助

48.28

2.500

120.69

亩均用量

1.5kg

2.2

党参种植基地种子补助

12.87

24.000

308.97

亩均用量

0.4kg

2.3

黄芩种植基地种子补助

38.62

20.000

772.41

亩均用量

1.5kg

2.4

黄芪种植基地种子补助

37.24

11.000

409.66

亩均用量

1.5kg

2.5

草红花种植基地种子补

36.78

0.9

33.10

亩均用量

2kg

3

生产加工基地

1381.93

3.1

土建工程

618.93

3.1.1

生产设施

9000.00

470.00

3.1.1.1

中药饮片车间

平方米

1000

0.08

80.00

3.1.1.2

中药材原材料库

平方米

1000

0.06

60.00

3.1.1.3

成品库

平方米

5000

0.06

300.00

3.1.1.4

嗮场

平方米

2000

0.015

30.00

3.1.2

辅助设施

800.00

92.66

3.1.2.1

蓄水池(150t)

2

7.33

14.66

3.1.2.2

配电室

平方米

40

0.08

3.20

3.1.2.3

锅炉房

平方米

160

0.12

19.20

3.1.2.3

办公质检用房

平方米

600

0.13

78.00

3.1.3

总图工程

56.27

3.2

设备

266

763.00

3.2.1

生产设备

208

409.40

3.2.1.1

蒸煮设备

2

10.00

20

3.2.1.2

烘干机 10.5kw

8

33.00

264

ZRF

3.2.1.3

分选机

6

3.00

18

3.2.1.4

立式切片机 2.5kw

8

2.50

20

QPL25069

3.2.1.5

风选机

6

5.00

30

3.2.1.6

破壳机

4

1.00

4

3.2.1.7

包心温度检测仪

160

0.015

2.4

WTYY

3.2.1.8

洗药机

6

5.00

30

SX200

3.2.1.9

刨片机

2

3.00

6

3.2.1.10

封口机

6

2.50

15

F800—WL

3.2.2

辅助设备

353.60

3.2.2.1

质检设备

56

343.60

3.2.2.1.1 高效液相色谱仪

2

35.00

70

1260 型

3.2.2.1.2 蒸发光散射检测器

2

9.00

18 Model 100

3.2.2.1.3 气相质谱仪

2

50.00

100

安捷伦

7890-5975

3.2.2.1.4 测氧仪

2

1.00

2

KY-2F1

3.2.2.1.5 二氧化碳检测仪

2

1.00

2

IGD3-A

3.2.2.1.6 温度检测仪

2

2.00

4

MK3

3.2.2.1.7 紫外分光光度计

4

3.00

12

UV765

3.2.2.1.8 电子台秤

6

0.30

1.8

1000g

3.2.2.1.9 电子台秤

6

0.80

4.8

100kg

3.2.2.1.10 电子天平

2

1.20

2.4

AUW120D

3.2.2.1.11 Aglient 数模转换器

2

3.30

6.6

35900E

3.2.2.1.12 其它辅助设备

20

1.50

30

3.2.2.1.13 锅炉及配套

2

20.00

40

3.2.2.1.14 变压器

2

20.00

40

300kw

3.2.2.2

办公设备

2

5.00

10.00

合计

3626.75 70

附表 3

固定资产投资估算表

单位:万元

序号

工程和费用名称

估算总值

合计

建筑工程费

设备购置

安装费

其他费用

1

固定资产投资

675.19

763.00

76.30

3321.66

4836.15

1.1

工程费用

675.19

763.00

76.30

1514.49

1.1.1

野生抚育基地

0.00

1.1.2

种植基地

0.00

1.1.3

生产加工基地

618.93

763.00

76.30

1458.23

1.1.4

总图工程

56.27

56.27

1.2

其他费用

2963.43

2963.43

1.2.1

建设管理费

79.12

79.12

1.2.1.1

建设单位管理费

22.72

22.72

1.2.1.2

工程监理费

30.60

30.60

1.2.1.3

设计审查费

0.00

1.2.1.4

招标代理费

25.80

25.80

1.2.2

可行性研究费

5.00

5.00

1.2.3

研究试验费

0.00

1.2.4

勘察设计费

29.68

29.68

1.2.5

环境影响评价费

4.80

4.80

1.2.6

劳动安全卫生评价

0.00

1.2.7

土地征用费

600.00

600.00

1.2.8

引进种子

2244.83

2244.83

1.3

预备费

358.23

358.23

1.3.1

基本预备费

358.23

358.23

1.3.2

价差预备费

0.00

2

建设期利息

0.00

合计

675.19

763.00

76.30

3321.66

4836.15 71

附表 4

流动资金估算表

单位:万元

序号

年份

最低周转

周转次数

投产期

达产期

项目

天数

3

4

5

6~12

生产负荷

100%

100%

100%

100%

1

流动资产

37585.9

37585.9

37585.9

37585.9

1.1

应收帐款

90

4

12425.1

12425.1

12425.1

12425.1

1.2

存货

25100.5

25100.5

25100.5

25100.5

1.2.1

原材料

1

360

116.99

116.99

116.99

116.99

1.2.2

燃料及动力

30

12

13.83

13.83

13.83

13.83

1.2.3

在产品

1

360

119.6

119.6

119.6

119.6

1.2.4

产成品

180

2

24850.2

24850.2

24850.2

24850.2

1.3

现金

30

12

60.3

60.3

60.3

60.3

2

流动负债

3523

3523

3523

3523

2.1

应付帐款

30

12

3523.4

3523.4

3523.4

3523.4

3

流动资金

34062.4

34062.4

34062.4

34062.4

4

流动资金本年增加额

34062.4

0.0

0.0

0.0

5

流动资金借款

6

流动资金借款本年增加额

7

流动资金借款利息72

附表 5

投资使用计划与资金筹措表

单位:万元

序号

年份

合计

建设期

投产期

项目

1

2

3

1

总投资

15054.9

3713.7

1122.4

10218.75

1.1

固定资产投资

4836.15

3713.7

1122.4

1.2

固定资产投资方向调节税

1.3

建设期利息

0.0

1.4

铺底流动资金

10218.75

10218.75

2

资金筹措

2.1

国家投资

2.2

银行贷款

2.3

自筹资金

15054.91

3713.7

1122.4

10218.7573

附表 6

主要投入物与产出物价格依据表

序号 项目

单位 单价(万元) 价格依据

主要投入物

1

种植基地种子补助

1.1 苦参种子

2.5 以目前市场价为依据预测到建设期末

1.2 党参种子

24 以目前市场价为依据预测到建设期末

1.3 黄芩种子

20 以目前市场价为依据预测到建设期末

1.4 黄芪种子

11 以目前市场价为依据预测到建设期末

1.5 草红花种子

0.9 以目前市场价为依据预测到建设期末

1.6 连翘种苗

万棵

0.3 以目前市场价为依据预测到建设期末

2

中药材收购

2.1 苦参

0.32 以目前市场价为依据预测到建设期末

2.2 党参

2.00 以目前市场价为依据预测到建设期末

2.3 黄芩

0.60 以目前市场价为依据预测到建设期末

2.4 黄芪

2.50 以目前市场价为依据预测到建设期末

2.5 草红花

9.00 以目前市场价为依据预测到建设期末

2.6 连翘

0.60 以目前市场价为依据预测到建设期末

3

燃料动力

3.1 水

万吨

1.00 目前收费标准

3.2 电

万度

0.70 目前收费标准

3.3 煤

0.03 目前收费标准

主要产出物

1

苦参饮片

1.60 以目前市场价为依据预测到建设期末

2

党参饮片

9.00 以目前市场价为依据预测到建设期末

3

黄芩饮片

2.30 以目前市场价为依据预测到建设期末

4

黄芪饮片

15.00 以目前市场价为依据预测到建设期末

5

草红花饮片

8.80 以目前市场价为依据预测到建设期末

6

连翘饮片

2.80 以目前市场价为依据预测到建设期末

74

附表 7

销售收入和销售税金及附加估算表

单位:万元

序号

年份

投产期

达产期

项目

3

4

5

6~12

生产负荷

100%

100%

100%

100%

1

销售收入

60545

60545

60545

60545

苦参饮片

774.6

774.6

774.6

774.6

党参饮片

21784.5

21784.5

21784.5

21784.5

黄芩饮片

6680.6

6680.6

6680.6

6680.6

黄芪饮片

28008.6

28008.6

28008.6

28008.6

草红花饮片

1153.1

1153.1

1153.1

1153.1

连翘饮片

2144.1

2144.1

2144.1

2144.1

2

销售税金及附加

2505

2505

2505

2505

2.1

增值税

2267.16

2267.16

2267.16

2267.16

进项税

4698.25

4698.25

4698.25

4698.25

销项税

6965.41

6965.41

6965.41

6965.41

2.2

城市维护建设税

113.36

113.36

113.36

113.36

2.3

教育费附加

68.01

68.01

68.01

68.01

2.4

价格调控基金

34.01

34.01

34.01

34.01

2.5

河道工程维护管理费

22.67

22.67

22.67

22.6775

附表 8

总成本费用估算表

单位:万元

序号

年份

投产期

达产期

项目

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

外购原材料

42115.4

42115.4

42115.4

42115.4

42115.4

42115.4

42115.4

42115.4

42115.4

42115.4

2

燃料动力

165.9

165.9

165.9

165.9

165.9

165.9

165.9

165.9

165.9

165.9

3

工资及福利

723.0

723.0

723.0

723.0

723.0

723.0

723.0

723.0

723.0

723.0

4

修理费

36.1

36.1

36.1

36.1

36.1

36.1

36.1

36.1

36.1

36.1

5

折旧费

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

6

摊销费

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

7

利息支出

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

8

销售费用

6054.5

6054.5

6054.5

6054.5

6054.5

6054.5

6054.5

6054.5

6054.5

6054.5

9

管理费用

605.5

605.5

605.5

605.5

605.5

605.5

605.5

605.5

605.5

605.5

10

总成本费用

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

其中:固定成本

42281.3

42281.3

42281.3

42281.3

42281.3

42281.3

42281.3

42281.3

42281.3

42281.3

可变成本

7859.9

7859.9

7859.9

7859.9

7859.9

7859.9

7859.9

7859.9

7859.9

7859.9

12

经营成本

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4 76

附表 9

主要原材料及燃料动力消耗估算表

序号

年份

单价

投产期

达产期

(万元)

3

4

5

6~12

项目

年消耗量

金额(万元)

年消耗量

金额(万元)

年消耗量

金额(万元)

年消耗量

金额(万元)

1

外购原材料

42115.35

42115.35

42115.35

42115.35

1.1

中药材种子

1122.41

1086.90

1122.41

1086.90

1122.41

1086.90

1122.41

1.1.1

苦参种子

2.50

24.138

60.345

24.138

60.345

24.138

60.345

24.138

60.345

1.1.2

党参种子

24.00

6.437

154.483

6.437

154.483

6.437

154.483

6.437

154.483

1.1.3

黄芩种子

20.00

19.310

386.207

19.310

386.207

19.310

386.207

19.310

386.207

1.1.4

黄芪种子

11.00

18.621

204.828

18.621

204.828

18.621

204.828

18.621

204.828

1.1.5

草红花种子

0.90

18.391

16.552

18.391

16.552

18.391

16.552

18.391

16.552

1.1.6

连翘种苗

万棵

0.30

1000.000

300.000

1000.000

300.000

1000.000

300.000

1000.000

300.000

1.2

中药材收购

40838.621

40838.621

40838.621

40838.621

1.2.1

苦参

0.32

1609.195

514.943

1609.195

514.943

1609.195

514.943

1609.195

514.943

1.2.2

党参

2.00

8045.977

16091.954

8045.977

16091.954

8045.977

16091.954

8045.977

16091.954

1.2.3

黄芩

0.60

9655.172

5793.103

9655.172

5793.103

9655.172

5793.103

9655.172

5793.103

1.2.4

黄芪

2.50

6206.897

15517.241

6206.897

15517.241

6206.897

15517.241

6206.897

15517.241

1.2.5

草红花

9.00

137.931

1241.379

137.931

1241.379

137.931

1241.379

137.931

1241.379

1.2.6

连翘

0.60

2800.000

1680.000

2800.000

1680.000

2800.000

1680.000

2800.000

1680.000

1.3

包装材料(50kg)

万个

3.00

51.44

154.318

51.439

154.318

51.439

154.318

51.439

154.318

2

燃料动力

165.905

165.905

165.905

165.905

2.1

万吨

1.000

4.625

4.625

4.625

4.625

4.625

4.625

4.625

4.625

2.2

万度

0.700

172.800

120.960

172.800

120.960

172.800

120.960

172.800

120.960

2.3

0.030

1344.000

40.320

1344.000

40.320

1344.000

40.320

1344.000

40.320 77

附表 10

固定资产折旧估算表

单位:万元

年份

原值

折旧

投产期

达产期

项目

年限

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

固定资产合

原值

1631.54

折旧

120.31 120.31 120.31

120.31

120.31

120.31

120.31

120.31

120.31

120.31

净值

1511.23 1390.91 1270.60

1150.28

1029.97

909.65

789.34

669.02

548.71

428.40

1 房屋建筑物

20

原值

730.14

折旧

34.68

34.68

34.68

34.68

34.68

34.68

34.68

34.68

34.68

34.68

净值

695.46 660.78 626.10

591.42

556.73

522.05

487.37

452.69

418.01

383.33

2 设备

10

原值

901.40

折旧

85.63

85.63

85.63

85.63

85.63

85.63

85.63

85.63

85.63

85.63

净值

815.77 730.13 644.50

558.87

473.23

387.60

301.97

216.34

130.70

45.07 78

附表 11

无形及递延资产摊销估算表

单位:万元

年份

原值

摊销

投产期

达产期

项目

年限

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

无形及递延

资产合计

原值

3204.6

摊销

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

净值

2884.2 2563.7 2243.2

1922.8

1602.3

1281.8

961.4

640.9

320.5

1 无形资产

10

原值

600.0

摊销

60.0

60.0

60.0

60.0

60.0

60.0

60.0

60.0

60.0

60.0

净值

540.0

480.0

420.0

360.0

300.0

240.0

180.0

120.0

60.0

2 递延资产

10

原值

2604.6

摊销

260.5

260.5

260.5

260.5

260.5

260.5

260.5

260.5

260.5

260.5

净值

2344.2 2083.7 1823.2

1562.8

1302.3

1041.8

781.4

520.9

260.5

0.0 79

附表 12

单位:万元

年份

投产期

达产期

项目

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

产品销售收入

60545.5 60545.5 60545.5 60545.5 60545.5

60545.5

60545.5

60545.5

60545.5

60545.5

2

销售税金及附加

2505.2 2505.2 2505.2 2505.2 2505.2

2505.2

2505.2

2505.2

2505.2

2505.2

3

总成本费用

50141.1 50141.1 50141.1 50141.1 50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

50141.1

4

利润总额

7899.1 7899.1 7899.1 7899.1 7899.1

7899.1

7899.1

7899.1

7899.1

7899.1

5

所得税

1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

6

税后利润

5924.3 5924.3 5924.3 5924.3 5924.3

5924.3

5924.3

5924.3

5924.3

5924.3

7

盈余公积金

888.7

888.7

888.7

888.7

888.7

888.7

888.7

888.7

888.7

888.7

8

累积盈余公积金

888.7 1777.3 2666.0 3554.6 4443.3

5331.9

6220.6

7109.2

7997.9

8886.5

9

应付利润

10

未分配利润

5035.7 5035.7 5035.7 5035.7 5035.7

5035.7

5035.7

5035.7

5035.7

5035.7

11

累计未分配利润

5035.7 10071.4 15107.1 20142.8 25178.5

30214.1

35249.8

40285.5

45321.2

50356.9 80

附表 13 财务现金流量表(全部投资)

单位:万元

序号

年份

建设期

投产期

达产期

项目

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

现金流入

60545.5 60545.5 60545.5

60545.5

60545.5

60545.5

60545.5

60545.5

60545.5

95036.3

1.1

销售收入

60545

60545

60545

60545

60545

60545

60545

60545

60545

60545

1.2

回收固定资产余值

428.4

1.3

回收流动资金

34062.4

2

现金流出

3713.7 2244.8 88242.8 54180.3 54180.3

54180.3

54180.3

54180.3

54180.3

54180.3

54180.3

54180.3

2.1

固定资产投资

3713.7 2244.8

2.2

利用原有资产

2.3

投资方向调节税

2.4

流动资金

34062.4

2.5

销售税金及附加

2505.21

2505.21

2505.21

2505.21

2505.21

2505.21

2505.21

2505.21

2505.21

2505.21

2.6

经营成本

49700.4 49700.4 49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

49700.4

2.7

所得税

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

1974.8

3

净现金流量

-3713.7 -2244.8 -27697.3

6365.1

6365.1

6365.1

6365.1

6365.1

6365.1

6365.1

6365.1

40856.0

4

累计净现金流量

-3713.7 -5958.6 -33655.9 -27290.8 -20925.7 -14560.5

-8195.4

-1830.3

4534.8

10899.9

17265.0

40856.0

5

所得税前净现金流量

-3713.7

-270.0 -25722.5

8339.9

8339.9

8339.9

8339.9

8339.9

8339.9

8339.9

8339.9

42830.7

6

累计所得税前净现金流

-3713.7 -3983.8 -29706.3 -21366.4 -13026.5

-4686.6

3653.3

11993.2

20333.1

28673.0

37012.9

79843.6

计算指标

财务内部收益率:

税前

26.4%

税后

9.5%

财务净现值(Ic=9%):万元

27374.76

519.9

投资回收期:年

6.6

8.3 81

附表 14

借款还本付息表

单位:万元

年份

建设期

投产及达产期

项目

1

2

3

4

5

6

7

1

借款及还本付息

1.1 年初借款本金累计

1.2 本年借款

1.3 本年应计利息

1.4 本年偿还本金

1.5 本年偿还利息

2

偿还本金的资金来源

5476.5

5476.5

5476.5

5476.5

5476.5

2.1 未分配利润

5035.7

5035.7

5035.7

5035.7

5035.7

2.2 折旧

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

2.3 摊销

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

2.4

自有资金

3

本年结余

5476.5

5476.5

5476.5

5476.5

5476.5

借款偿还期(年)

3.0 82

附表 15 资金来源与运用表 单位:万元

年份

建设

投产期

达产期

项目

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

资金来源

3713.7 1122.4 42402.3 8339.9 8339.9 8339.9 8339.9 8339.9 8339.9 8339.9 8339.9 42830.7

1.1 利润总额

7899.1 7899.1 7899.1 7899.1 7899.1 7899.1 7899.1 7899.1 7899.1 7899.1

1.2 折旧费

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

120.3

1.3 摊销费

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

320.5

1.4 长期借款

1.5 流动资金借款

1.6

自有资金

3713.7 1122.4 34062.4

1.7

国家投资

1.8

回收固定资产余值

428.4

1.9

回收流动资金

34062.4

2

资金运用

3713.7 1122.4 36037.2 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8

2.1

固定资产投资

3713.7 1122.4

2.2

固定资产投资方向调节税

2.3 建设期利息

2.4 流动资金

34062.4

2.5 所得税

1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8 1974.8

2.6 应付利润

2.7 长期借款本金偿还

2.8 流动资金借款本金偿还

3

盈余资金

6365.1 6365.1 6365.1 6365.1 6365.1 6365.1 6365.1 6365.1 6365.1 40856.0

4

累计盈余资金

6365.1 12730.2 19095.4 25460.5 31825.6 38190.7 44555.8 50920.9 57286.1 98142.0 83

附表 16 资产负债表

单位:万元

序号

年份

建设期

投产期

达产期

项目

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

资产

3713.7 4836.2 48346.4 54270.7 60195.1 66119.4 72043.7 77968.1 83892.4 89816.8 95741.1 656943.6

1.1

流动资产

43951.0 50316.1 56681.2 63046.4 69411.5 75776.6 82141.7 88506.8 94871.9 135727.9

1.1.1

应收帐款

12425.1 12425.1 12425.1 12425.1 12425.1 12425.1 12425.1 12425.1 12425.1

12425.1

1.1.2

存货

25100.5 25100.5 25100.5 25100.5 25100.5 25100.5 25100.5 25100.5 25100.5 25100.5

1.1.3

现金

60.3

60.3

60.3

60.3

60.3

60.3

60.3

60.3

60.3

60.3

1.1.4

累计盈余资金

6365.1 12730.2 19095.4 25460.5 31825.6 38190.7 44555.8 50920.9 57286.1 98142.0

1.2

在建工程

3713.7 4836.2

1.3

固定资产净值

1511.2 1390.9 1270.6 1150.3 1030.0 909.7

789.3

669.0

548.7

428.4

1.4

递延资产净值

2884.2 2563.7 2243.2 1922.8 1602.3 1281.8 961.4

640.9

320.5

0.0

2

负债及所有者权益

3713.7 4836.2 48346.4 54270.7 60195.1 66119.4 72043.7 77968.1 83892.4 89816.8 95741.1 656943.6

2.1

流动负债总额

3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4

3523.4

2.1.1

应付帐款

3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4

3523.4

2.1.2

流动资金借款

2.2

长期借款

负债小计

3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4 3523.4

3523.4

2.3

所有者权益

3713.7 4836.2 44822.9 50747.3 56671.6 62596.0 68520.3 74444.7 80369.0 86293.3 92217.7 98142.0

2.3.1

资本金

3713.7 4836.2 38898.6 38898.6 38898.6 38898.6 38898.6 38898.6 38898.6 38898.6 38898.6 38898.6

2.3.2

累积盈余公积金

888.7

1777.3 2666.0 3554.6 4443.3 5331.9 6220.6 7109.2 7997.9

8886.5

2.3.3

累计未分配利润

5035.7 10071.4 15107.1 20142.8 25178.5 30214.1 35249.8 40285.5 45321.2 50356.9

计算指标

资产负债率(%)

7.29

6.49

7.29

6.49

5.85

5.33

4.89

4.52

4.20

3.92

3.68

0.54

流动比率(%)

1247.39 1428.04 1608.69 1789.34 1969.99 2150.64 2331.29 2511.95 2692.60

3852.14

速动比率(%)

535.00

715.65

896.30

1076.95 1257.60 1438.26 1618.91 1799.56 1980.21

3139.7684

药材网:http://www.yaocai.org/76.html,转载请注明中国药材网[YAOCAI.ORG]药材供应链

0
冷链物流17356网站-冷链物流网-冷链物流运输平台-生鲜配送-一起上-物流专线-货运-物流网-零担整车-冷链仓库-物流园-冷链网-仓储物流-供应链-一起物流网 www.17356.com

评论0

药材网新鲜上线!www.yaocai.org 中医中药材新医药产业门户网站!立即查看
显示验证码
没有账号? 注册  忘记密码?
error: Content is protected !!